Gli accordi reciproci con i dipendenti del programma 1C: Salari e gestione del personale 8 vengono effettuati nel contesto di organizzazioni e divisioni. Nel processo di tali accordi reciproci, può sorgere sia il debito dell'organizzazione nei confronti del dipendente, sia viceversa, il dipendente può diventare debitore dell'organizzazione.

Il programma 1C: gestione degli stipendi e delle risorse umane 8 ti consente di monitorare e saldare entrambi i tipi di debito: debito dei dipendenti, debito dell'organizzazione.

I debiti nel programma 1C possono sorgere per vari motivi. Ecco qui alcuni di loro.

• Correzione manuale degli importi dei pagamenti. Nel documento “Stipendi da pagare alle organizzazioni”, il contabile modifica manualmente gli importi da pagare. Essi potranno essere maggiori o minori degli importi maturati per il pagamento. In genere, il contabile ricorre alle penne nei casi in cui non riesce a ottenere gli importi richiesti mediante calcolo. Questo è un cattivo metodo.
• Pagamento parziale. Se i fondi sul conto corrente non sono sufficienti o per altri motivi, la direzione dell’organizzazione può decidere di pagare una parte dello stipendio. Per fare ciò, nel documento "Stipendi dovuti alle organizzazioni" è necessario indicare la percentuale di pagamento. Di conseguenza, il programma registrerà il debito verso i dipendenti.
• Nessun pagamento. Ci sono anche situazioni in cui il dipendente ha effettivamente ricevuto uno stipendio, ma per qualche motivo il calcolatore non riflette questo fatto nel programma.

Secondo il calcolatore, il programma non classifica alcuni debiti come debiti. Ciò è dovuto al fatto che li ripaga automaticamente.

• Arrotondamento degli importi dovuti. Nel documento “Stipendi spettanti agli enti” è possibile specificare l'arrotondamento degli importi da corrispondere. Gli importi scartati di conseguenza non costituiscono debito nel contesto in esame. Questi importi verranno automaticamente presi in considerazione al momento del pagamento del mese successivo. In caso di licenziamento o su richiesta di un dipendente è sufficiente eliminare l'arrotondamento e verrà pagato ogni centesimo.
• Ricalcolo dello stipendio. Prestiamo attenzione a un altro punto. Ad esempio, a un dipendente è stato pagato l'intero stipendio per maggio. A giugno si è scoperto che era stato assente per diversi giorni a maggio. Per fare ciò, è necessario emettere un documento di liquidazione "Assenteismo nelle organizzazioni". Dal punto di vista del pagatore, c'è un pagamento in eccesso. Tuttavia, il programma non registra questo pagamento in eccesso come debito del dipendente nei confronti dell’organizzazione. Invece, il programma 1C: Gestione salariale e del personale 8 offrirà di ricalcolare lo stipendio per maggio.
• Saldo meno anticipo. Alcuni calcolatori credono erroneamente che la differenza tra lo stipendio maturato per il mese corrente e l'anticipo versato in precedenza sia un debito nei confronti del dipendente.

Nel modulo “Impostazione parametri contabili”, nella scheda “Pagamento degli stipendi”, è presente un flag “I regolamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati per mese di competenza”. Personalmente il nome di questa bandiera mi è fuorviante. Giudica tu stesso.

Gli accordi reciproci sono ratei di diversi tipi di calcoli sui salari. Sono condotti nel contesto di mesi. Ciò può essere facilmente verificato analizzando i seguenti registri di accumulazione.

1. Registro di accumulo "Accordi reciproci con dipendenti di organizzazioni".
2. Registro di accumulo “Stipendio mensile delle organizzazioni”.

In essi, ogni voce è legata a un mese specifico di maturazione. Cioè, indipendentemente dallo stato della bandiera "Gli accordi reciproci per gli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione", il programma 1C: Gestione salariale e del personale 8 effettua sempre accordi reciproci nel contesto dei mesi di stipendio maturazione. Allora cosa dice questa bandiera?

Infatti lo stato della bandiera determina il metodo di rimborso dei debiti emergenti. Questo è ciò di cui tratta l'articolo. Il debito in sé non esiste come oggetto contabile nel programma. È semplicemente la differenza tra l'importo maturato e l'importo del pagamento. Se è negativo, il dipendente è in debito con l'organizzazione. Un valore positivo indica il debito dell'organizzazione.

Consideriamo a quali conseguenze porta il flag "I pagamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione". Tutti gli esempi sono stati eseguiti su una base demo.

1. Contabilità dei debiti per mese della loro formazione

Per organizzare la contabilità dei debiti nell'ambito dei mesi della loro formazione, è necessario nel modulo “Impostazione parametri contabili”, nella scheda “Pagamento degli stipendi”, apporre il flag “I regolamenti reciproci degli stipendi sono effettuati nell’ambito dei mesi della loro maturazione”.

In effetti, i pagamenti reciproci vengono sempre effettuati nell'ambito dei mesi di calcolo dello stipendio, cioè indipendentemente dallo stato di questa bandiera.

Lo stato della bandiera "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuate nel contesto dei mesi della loro maturazione" determina il metodo di rimborso dei debiti dell'organizzazione e dei dipendenti.

Modellare la situazione in un database dimostrativo ci aiuterà a capire come saldare il debito. Per semplificare la modellizzazione impostare il flag “Contabilità semplificata delle liquidazioni reciproche”. In questo caso, il documento "Stipendi dovuti all'organizzazione" ripaga autonomamente il debito. Non è necessario inserire un ordine di ricevuta di cassa. Ciò è necessario semplicemente per evitare di inserire documenti non necessari.

Calcoleremo gli stipendi per gennaio, febbraio e marzo E.I. Akimova, G.D. Vaskina e R.A. Gorin, che lavora nell'organizzazione CJSC "Deltaon". L’ultimo giorno di ogni mese prepareremo i documenti “Stipendi dovuti alle organizzazioni”. Per modellare il debito, correggeremo manualmente i valori nella colonna “Pagabili” per i primi due dipendenti.

Nel mese di gennaio E.I. Il contabile di Akim ha aumentato manualmente l’importo del pagamento da 53.253 rubli a 60.000 rubli. Di conseguenza, nel mese di gennaio il documento registrava il debito del dipendente nei confronti dell’organizzazione per un importo di 6.747 rubli. Si prega di notare che il debito del dipendente nel documento è indicato in rosso e con un segno meno.

Nello stesso tempo G.D. Vaskina è stata pagata 1.000 rubli in meno del dovuto. Il fatto che il calcolo sia stato corretto manualmente è indicato dalla presenza di un'immagine a forma di penna stilizzata nella prima colonna della tabella.

A febbraio il calcolatore ha scoperto il suo errore e ha deciso di correggerlo manualmente. Ha deciso di non pagare un extra a febbraio per l'importo del pagamento in eccesso di gennaio. Cioè, sempre nel documento “Stipendi dovuti alle organizzazioni” ho corretto manualmente l'importo da pagare.

Tieni presente che il programma mostrava l'importo sottopagato nella colonna "Ritardato" in nero e con un segno più. Poco dopo vedremo che il commercialista in realtà non ha ripagato il debito del dipendente. Naturalmente, infatti, nessuno deve nulla a nessuno. Ma il programma non lo sa ancora. Al momento pendono due debiti:

• debito dei dipendenti per gennaio per un importo di 6.747 rubli,
• il debito dell'organizzazione nei confronti del dipendente per lo stesso importo.

A marzo, il contabile, per un motivo noto solo a lui, ancora E.I. Akimova ha pagato un po' di più di quanto maturato dal programma.

Consideriamo un esempio di modello semplificato. In pratica, dove ci sono molti lavoratori e molte diverse tipologie di pagamenti, il commercialista perde molto rapidamente il controllo sui debiti che ne derivano. Pertanto, il programma deve disporre di meccanismi per rilevarli rapidamente. Prima di tutto, questi sono rapporti.

Generiamo un report "Insieme di ratei e detrazioni per l'organizzazione" con selezione da parte dei dipendenti E.I. Akimova, G.D. Vaskin e R.A. Gorin Questo è un rapporto molto popolare tra i contabili.

Vediamo che all'inizio di gennaio 2012 l'organizzazione aveva un debito nei confronti dei dipendenti per un importo di 91.794 rubli. È possibile dettagliare questo debito per dipendente. Ma utilizzando questo rapporto è molto difficile determinare in quale mese si è formato. Per fare ciò, è meglio utilizzare il rapporto "Struttura del debito delle organizzazioni".

Questo rapporto mostra chiaramente non solo a chi la nostra organizzazione deve dei soldi, ma anche in quale mese sono sorti questi debiti. Supponiamo che questo debito sia stato scoperto solo nel dicembre 2011. Sorge la domanda su come ripagarlo. Molto semplice. Elaboriamo il documento "Stipendi dovuti alle organizzazioni", ad esempio, datato 27 dicembre 2011 e indichiamo "Agosto 2009" nei dettagli "Mese di maturazione".

Dopo aver completato questo documento, generare nuovamente i report di cui sopra e assicurarsi che il debito dell'organizzazione nei confronti dei dipendenti per agosto 2009 sia stato liquidato. Subito dopo faremo alcune osservazioni molto importanti.

Il rapporto "Struttura del debito delle organizzazioni" consente di determinare il mese in cui si è formato il debito dell'organizzazione nei confronti dei dipendenti.

Per ripagare il debito di un'organizzazione nell'ultimo mese, è necessario redigere un documento "Stipendi pagabili dalle organizzazioni" per il mese in cui è stato contratto il debito.

Ricordiamo che il 5 aprile sono stati pagati gli stipendi di marzo. Generiamo ora il report “Struttura del debito delle organizzazioni” per il periodo 01/01/2012-04/05/2012.

Si prega di notare che il rapporto forma per mese sia i debiti dell'organizzazione che i debiti dei dipendenti.

• E.I. Akimova a gennaio hanno pagato in eccesso 6.747 rubli. A febbraio, il contabile, a causa dell'inesperienza, le ha sottopagato 6.747 rubli, sperando che il programma tenesse conto del suo debito nei confronti dell'organizzazione. Non ne ho tenuto conto. A marzo il contabile ha nuovamente pagato più del dovuto, ma questa volta di 1.747 rubli.
• G.D. Vasina Il contabile sottopagava 1.000 rubli al mese.
• RA. Gorin per i primi 4 mesi non ha debiti verso l'organizzazione e l'organizzazione non ha debiti verso di lui.

Diversi tipi di debito vengono ripagati in modi diversi. Diamo un'occhiata a loro. Ricordiamo che stiamo considerando una situazione in cui è impostata la bandiera "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuate nel contesto dei mesi della loro maturazione".

1.1. Rimborso del debito di un dipendente nei confronti dell'organizzazione

Per mantenere i debiti del dipendente nei confronti dell'organizzazione, ad esempio, nel mese di aprile, è necessario utilizzare il documento "Trasferimento debiti" per trasferire tutti o parte dei debiti precedentemente sostenuti dal dipendente a questo mese.

Per compilare la parte tabellare del documento è più comodo utilizzare il pulsante “Compila\Per debito”. In questo caso, il programma troverà automaticamente tutti i dipendenti che hanno debiti in sospeso.

Il comando “Compila \ Elenco dipendenti” apre un modulo ausiliario in cui è necessario specificare le condizioni per la selezione dei dipendenti e il “Mese di occorrenza del debito”. Gli importi del debito nella colonna "Importo trasferimento" possono essere visualizzati solo dopo aver fatto clic sul pulsante "Calcola". Il fatto è che non tutti i dipendenti che soddisfano le condizioni di selezione potrebbero avere un debito nei confronti dell'organizzazione.

E così il debito è stato trasferito. Ma per impedirlo a un dipendente quando paga uno stipendio, è necessario avere qualcosa da cui trattenere. Cioè, dobbiamo calcolare gli stipendi per aprile. Successivamente, come al solito, generiamo il documento "Stipendi pagabili all'organizzazione".

Il documento "Stipendi dovuti all'organizzazione" ha saldato il debito di E.I. Akimova prima dell'organizzazione. Ciò può essere verificato utilizzando il rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni”, ma per il periodo 01/01/2012-05/07/2012.

Gli importi negativi nella colonna “Saldo finale” sono scomparsi. Cioè, non ci sono dipendenti che devono alla nostra organizzazione. Tuttavia, l’organizzazione ha un debito nei confronti dei propri dipendenti.

1.2. Rimborso del debito di un'organizzazione nei confronti di un dipendente

Ricorda, il nostro commercialista ha prima pagato in eccesso E.I. Akimova 6.747 rubli, e poi sottopagato lo stesso importo. Così ha pensato di saldare il debito del dipendente. Questo non è vero.

Se viene impostata la bandiera "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuate per mese di maturazione", i debiti dell'organizzazione e i debiti dei dipendenti vengono presi in considerazione separatamente. Non si annullano automaticamente a vicenda.

Devono essere rimborsati separatamente.

Quindi, per saldare il debito con E.I. Akimova per febbraio, è necessario, ad esempio, ad aprile redigere il documento “Stipendi dovuti alle organizzazioni”, indicando in esso il mese di maturazione di febbraio.

Il rapporto mostra anche il debito dell'organizzazione nei confronti di G.D. Vasina. Durante il trimestre, 3.000 rubli ammontavano a 1.000 rubli al mese. Per ripagarlo, dovrai emettere tre documenti "Stipendi dovuti alle organizzazioni" rispettivamente per gennaio, febbraio e marzo.

Un documento "Stipendi pagabili all'organizzazione" non può ripagare il debito passato dell'organizzazione nei confronti del dipendente insieme al pagamento per il mese corrente.

Procedura per il rimborso dei debiti dei dipendenti.

1. Utilizzare il documento "Calcolo degli stipendi per i dipendenti delle organizzazioni" per calcolare gli stipendi di luglio.

La procedura per ripagare il debito dell'organizzazione nei confronti dei dipendenti dei mesi precedenti.

Questo mese stiamo preparando il documento “Stipendi dovuti all'organizzazione”. Nel dettaglio “Mese di competenza” indicare il mese per il quale il debito viene rimborsato.

2. Contabilità dei debiti senza dettagli per mese della loro formazione

Per organizzare la contabilità dei debiti senza dettagliare i mesi della loro formazione, è necessario nel modulo “Impostazione parametri contabili”, nella scheda “Pagamento degli stipendi”, deselezionare la bandiera “I regolamenti reciproci dei salari vengono effettuati nel contesto dei mesi della sua maturazione”.

Ripetiamo la nostra esperienza, ma solo con la spunta del flag “La liquidazione reciproca degli stipendi avviene per mese di competenza”. Successivamente genereremo nuovamente il rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni”, ma per il periodo 01.01.2012-05.04.2012.

Cosa attira la tua attenzione?

• Non c'è divisione per mese. Vediamo diversi tipi di debito, ma non ci sono informazioni in quale mese sia stato contratto.
• Si sommano debiti di diverso tipo. Ad Akimova E.I. a gennaio c'era un debito nei confronti dell'organizzazione per un importo di 6.747 rubli. A febbraio, il suo stipendio era sottopagato di questo importo, ovvero l'organizzazione aveva un debito con il dipendente. Di conseguenza, nessuno deve nulla a nessuno. Il programma ha tenuto conto del debito reciproco. Tutto ciò che restava era un debito nei confronti dell'organizzazione per un importo di 1.747 rubli.
• Viene riepilogato il debito dei periodi precedenti. La nostra organizzazione è in debito con G.D. Vaskina. 3000 rubli. Ma ora non possiamo scoprire da questo rapporto come si è formato questo debito.

Calcoliamo lo stipendio di aprile, paghiamolo e analizziamo l'esito del pagamento.

E.I. Akimova. Se questa dipendente non avesse debiti, il documento le avrebbe pagato l'importo di 53.253 rubli. Lo ridusse invece dell'importo del debito del dipendente: 51506=53253-1747.

G.D. Vasina. Se l'organizzazione non avesse debiti nei confronti di questo dipendente, il documento le avrebbe pagato l'importo di 41.847 rubli. Lo aumentò invece dell'importo dovuto al dipendente: 44847 =41847+3000.

Da ciò possiamo trarre una conclusione semplice ed importante.

Se la bandiera "La liquidazione reciproca degli stipendi viene effettuata per mese di maturazione" viene cancellata, entrambi i tipi di debito possono essere rimborsati con un'unica dichiarazione. Ma non necessariamente.

Quando il flag "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuati per mese di maturazione" viene cancellato nel documento "Stipendi dovuti all'organizzazione" nell'attributo "Paga", il valore "Debito" diventa disponibile. Ciò significa che i debiti dell'organizzazione possono essere pagati in due modi.

• Dichiarazioni varie.
• Una dichiarazione.

Dichiarazioni varie.

Innanzitutto, redigiamo il documento "Stipendi dovuti all'organizzazione" con la natura del pagamento "Debito". In questo caso, ripagherà il debito contratto solo all'inizio del mese. Quindi, come al solito, redigiamo il documento “Stipendi dovuti all'organizzazione” con la natura del pagamento “Stipendio”.

C'è una sottigliezza qui. Nel documento “Stipendi dovuti all'organizzazione” con la natura del pagamento “Debito”, è impossibile indicare come mese di competenza il mese per il quale è già stato effettuato il pagamento. Solo il mese in cui non è stato ancora effettuato alcun pagamento. Ad esempio, nel nostro esempio G.D. Il debito di Vaska può essere ripagato nel mese di aprile e non prima.

Una dichiarazione.

Per fare ciò, nel documento “Stipendi dovuti all'organizzazione” è necessario stabilire la natura del pagamento “Stipendio”. In questo caso, il documento pagherà l'importo totale dello stipendio del mese corrente e i debiti precedenti dell'organizzazione maturati all'inizio di questo mese.

A proposito, pagare in due estratti conto è un modo molto conveniente. In questo caso, nel giornale “Stipendi dovuti all'organizzazione”, sarà possibile selezionare documenti con la natura del pagamento “Debito”.

Allora, cosa abbiamo se la bandiera "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuate nel contesto dei mesi della loro maturazione" viene cancellata.

• Il debito del dipendente viene automaticamente rimborsato con il successivo pagamento dello stipendio.
• Il debito dell'organizzazione può essere ripagato contemporaneamente al pagamento dello stipendio attuale (la natura del pagamento è "Stipendio") o in una dichiarazione separata (la natura del pagamento è "Debito").

3. Esempi di debito

Indipendentemente dal motivo per cui è sorto questo o quel debito, viene rimborsato in uno dei modi sopra descritti. Pertanto, questi esempi vengono forniti solo per comprendere il meccanismo di insorgenza del debito e, se possibile, per prevenirlo.

Abbiamo già esaminato la ragione più semplice del debito. Questo è quando il calcolatore, a sua discrezione, modifica manualmente i risultati del calcolo nel documento di pagamento dello stipendio. Diamo un'occhiata ad altri esempi.

3.1. Il dipendente ha ricevuto un anticipo e si è dimesso

A.K. Kalinina ha ricevuto un anticipo il 16 gennaio 2012 e si è dimessa il 18 gennaio. Dall’analisi del rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni” è facile vedere che nella base dimostrativa l’organizzazione deve ad A.K. Kalinina ha un debito di 80.823 rubli, formato nell'agosto 2009. Spegniamolo.

Assicuriamoci lo stipendio di A.K Kalinina è pari a 92.900 rubli. Successivamente, eseguiremo le seguenti operazioni.

1. Il 16 gennaio 2012 pagheremo un anticipo del 50%, ovvero 46.450 rubli.
2. Emetteremo un ordine di licenziamento del personale in vigore dal 18 gennaio 2012.
3. Per semplicità, assumeremo che non sia necessario calcolare alcuna indennità, trattenuta o indennità di fine rapporto al momento del licenziamento.
4. Calcoleremo lo stipendio del dipendente licenziato per gennaio.
5. Rilasceremo un documento per il pagamento degli stipendi.

Quando eseguiamo il quinto passaggio, noteremo che il programma nella parte tabellare del documento "Stipendi pagabili alle organizzazioni" per il dipendente A.K. Non sostituisce Kalinina. Non ha niente da pagare! Giudica tu stesso. Il dipendente ha ricevuto uno stipendio per gennaio pari a 40.643,75 rubli. Da questo importo deve essere trattenuta l'imposta sul reddito delle persone fisiche per un importo di 5.284 rubli. Nelle sue mani ha diritto a 35.359,75 rubli. Ma ha già ricevuto in anticipo 46.450 rubli. Di conseguenza, il suo debito nei confronti dell'organizzazione è di 11.090,25 rubli.

Assicuriamoci che il programma non abbia commesso errori.

È possibile effettuare un rimborso utilizzando il documento “Ordine di ricevuta di cassa” con l'operazione “Restituzione di fondi da parte del dipendente”.

Inoltre, dobbiamo ricordare che la ritenuta d'acconto sull'imposta sul reddito delle persone fisiche non è registrata nel programma. Dopotutto, quando viene pagato un anticipo, non viene trattenuto e lo stipendio del dipendente licenziato non è stato pagato. Al contrario, avrebbe dovuto.

Si può verificare che l’imposta sul reddito delle persone fisiche non è stata realmente trattenuta per l’assenza di una corrispondente voce nel registro di cumulo “liquidazione delle imposte sui redditi delle persone fisiche con il bilancio”. Più facile secondo il rapporto “Registro contabile fiscale per l'imposta sul reddito delle persone fisiche”.

È necessario registrare la ritenuta d'acconto sull'imposta sul reddito delle persone fisiche utilizzando il documento "Adeguamento della contabilità dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, dei premi assicurativi e dell'imposta sociale unificata" nella scheda "Ritenute d'imposta sul reddito delle persone fisiche". Esiste una via alternativa, ma per nulla ovvia. Si tratta di ripubblicare il documento “Stipendi spettanti agli enti” con l'operazione “Anticipo programmato”.

In una situazione normale, l'imposta sul reddito personale non viene trattenuta dall'anticipo. Ma la nostra situazione è un po’ diversa. Il dipendente ha ricevuto un anticipo e si è dimesso. C'era un libro paga, ma non copriva il pagamento anticipato. Pertanto, quando viene effettuato nuovamente l'anticipo, trattiene l'Irpef. Va ricordato che con tale detrazione dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, il programma non controlla il rimborso del debito da parte del dipendente.

Devi solo utilizzare uno dei metodi. In caso contrario, la ritenuta d’imposta sul reddito delle persone fisiche sarà raddoppiata.

Una leggera ritirata o un capovolgimento.

È noto che non è necessario trattenere l'imposta sul reddito delle persone fisiche sugli acconti. Nel programma, viene trattenuto al momento del pagamento degli stipendi. Tuttavia, in qualche modo mi sono imbattuto in un database in cui tutto era esattamente l'opposto.

Documenti "Pagamento degli stipendi delle organizzazioni" con la natura del pagamento "Anticipo pianificato" trattenuta sull'imposta sul reddito delle persone fisiche. Ma gli stessi documenti con la natura del pagamento "Stipendio" non sono stati trattenuti dall'imposta sul reddito delle persone fisiche. Alla fine il programma ha contato tutto correttamente. Tuttavia, anche il contabile di questa organizzazione era ancora a disagio. Ebbene, come può essere? Non dovrebbe essere così!

Come molto spesso accade, il motivo è una semplice incapacità di lavorare con il programma. L '"errore" si è rivelato semplice, ma identificarlo non è stato facile, poiché non c'erano ragioni visibili per l'analisi. E il motivo si è rivelato essere la sequenza sbagliata di azioni.

Invece della sequenza: pagamento anticipato, calcolo dello stipendio, pagamento dello stipendio, l'utente prima ha calcolato lo stipendio, poi ha pagato l'anticipo, quindi ha pagato lo stipendio. Ma se matura uno stipendio e l'utente paga un anticipo, il programma trattiene l'anticipo dall'intero importo dello stipendio maturato.

3.2. Un dipendente ha ricevuto un anticipo dopo una malattia

In pratica si è verificata anche una situazione del genere.

Il dipendente è stato malato dal 13 aprile 2012 al 24 aprile 2012. Al ritorno al lavoro, il 26 aprile ha ricevuto un anticipo di 5.700 rubli. Ad aprile ha ricevuto uno stipendio di 3489,43. Di conseguenza, il dipendente ha contratto un debito per un importo di 2210,57.

È molto più semplice trovare questo errore se viene selezionato il flag "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuate per mese di competenza". In questo caso, il rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni” ci mostra immediatamente in quale mese è sorto il debito. Resta da utilizzare le trascrizioni di questo rapporto per analizzare i documenti di questo mese.

Se la bandiera "I pagamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati in termini di mesi di maturazione" viene deselezionata, per ogni mese dovrà essere generato il rapporto "Struttura del debito delle organizzazioni". Ma anche dopo il mese in cui verrà accertato il debito sorto, non sarà facile comprendere le ragioni della sua formazione.

Il programma consente di prevenire tali debiti da parte dei dipendenti. Per fare ciò, nelle impostazioni della contabilità, nella scheda “Pagamento dello stipendio”, impostare il flag “Tenere conto delle non uscite” quando si paga un anticipo.

3.3. Stipendio pagato e competenza rimossa

A volte succede. Esiste un documento per il dipendente "Stipendi pagabili alle organizzazioni" con il carattere "Stipendio". Non sono previste regolazioni manuali. Ciò significa che viene compilato sulla base dei dati presenti nei registri registrati nel documento "Libri paga per i dipendenti delle organizzazioni". Tuttavia, per qualche motivo, nel database manca il documento "Calcolo degli stipendi dei dipendenti delle organizzazioni".

Questo significa una cosa. Per qualche motivo, dopo aver pagato lo stipendio, è stato cancellato. Ciò ha portato al debito del dipendente nei confronti dell'organizzazione.

3.4. Modifica manuale nascosta

La maggior parte degli errori sono dovuti alla semplice incapacità di lavorare con il programma. Invece di studiare il programma, alcuni utenti lo personalizzano per adattarlo al risultato desiderato. Non pensano affatto a quali saranno le conseguenze. La cosa principale è che la dichiarazione contenga l'importo richiesto. Ecco un esempio con cui ho dovuto confrontarmi.

Nel documento “Stipendi dovuti alle organizzazioni” esiste la natura del pagamento “Pagamento anticipato per la prima metà del mese”. Non tutti gli utenti sanno che devono prima calcolare la busta paga della prima metà del mese. Inoltre non sanno che nel programma è possibile pagare non solo un anticipo calcolato, ma anche un anticipo di importo fisso.

Cosa fanno questi utenti? Calcolano gli stipendi del mese. Quindi redigono il documento “Stipendi dovuti alle organizzazioni” con la natura del pagamento “Stipendio”. Ma poiché in realtà desidera pagare un anticipo, dopo aver compilato la parte tabellare, modifica la natura del pagamento in "Pagamento anticipato per la prima metà del mese" e adegua manualmente gli importi del pagamento.

Il programma visualizza automaticamente una maniglia per l'eventuale regolazione nella prima colonna della sezione tabellare. Segno che i dati calcolati sono stati aggiustati manualmente.

Ma il nostro utente è più astuto del programma. Nella seconda colonna seleziona manualmente le caselle di controllo "Flag di calcolo automatico". Ora visivamente nessuno (compreso il calcolatore stesso) immaginerà che il calcolo è stato corretto manualmente.

4. Attenzione

Una situazione del genere è del tutto possibile. Il contabile ha lavorato per qualche tempo con la possibilità di contabilizzare i debiti per mese dalla loro formazione. Qualcosa non gli è piaciuto e ha optato per l'opzione senza dettagliare i mesi di competenza. O vice versa.

È sicuro cambiare arbitrariamente, cioè in qualsiasi periodo, lo stato della bandiera "Gli accordi reciproci per gli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione?"

Per essere chiari, faremo ancora una volta affidamento sul nostro esempio modello. Supponiamo che i documenti di rimborso del debito non siano stati completati in aprile. In questo caso, cambiare lo stato della bandiera "I pagamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione" in una direzione o nell'altra è abbastanza innocuo. Puoi verificarlo generando il rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni”. A seconda dello stato della bandiera, genererà un debito con dettaglio per mese o senza dettaglio. In questo caso non è necessario trasferire documenti.

Ciò suggerisce che indipendentemente dallo stato della bandiera il programma tiene sempre traccia dei debiti per mese di maturazione. Semplicemente, scegliendo l'uno o l'altro stato di bandiera, il calcolatore sceglie il metodo di rimborso del debito.

La situazione sarà diversa se il debito verrà ripagato. Ad esempio, la contabilità è stata tenuta senza dettagli mensili per l'intero primo trimestre. Ad aprile il debito è stato estinto ed è stata installata la bandiera "I pagamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione".

Il rapporto “Struttura del debito delle organizzazioni” ci mostrerà nuovamente il debito per mese. E questo nonostante il fatto che, tenendo la contabilità senza dettagli, l'intero debito fosse ripagato.

Da quando abbiamo cambiato lo stato della bandiera, il programma ora non vede il metodo precedente di rimborso del debito. Datele il metodo che corrisponde allo stato indicato della bandiera. Ciò significa che è necessario annullare il metodo precedente di rimborso del debito e ripagare il debito in modo da soddisfare la contabilità dei debiti per mese. Naturalmente è vero anche il contrario.

Queste procedure possono richiedere molto lavoro. Pertanto, è meglio decidere fin dall'inizio quale stato della bandiera "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuati in base al mese di maturazione" è più adatto a te.

Conclusione

Il flag "Le liquidazioni reciproche degli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione" è SET.

La procedura per rimborsare i debiti dei dipendenti all'organizzazione.

1. Utilizzando il documento "Trasferimento del debito dei dipendenti dell'organizzazione", trasferisci il debito dei dipendenti al mese in cui è previsto il rimborso di questo debito. Ad esempio, per luglio.
2. Utilizzare il documento "Calcolo degli stipendi per i dipendenti delle organizzazioni" per calcolare gli stipendi di luglio. Ciò deve essere fatto in modo che il programma abbia qualcosa da cui trattenere il debito.
3. Redigere il documento "Stipendi dovuti all'organizzazione". Con una contabilità semplificata per le liquidazioni reciproche, ripagherà anche il debito. Se il flag "Contabilità semplificata degli accordi reciproci" viene deselezionato, è inoltre necessario emettere documenti di pagamento.

La procedura per ripagare il debito dell'organizzazione nei confronti dei dipendenti.

Questo mese stiamo preparando il documento “Stipendi dovuti all'organizzazione”. Nel dettaglio “Mese di maturazione” indicare il mese per il quale viene rimborsato il debito (il mese in cui si è formato il debito).

Il flag "Le liquidazioni reciproche dei salari vengono effettuati nell'ambito dei mesi della loro maturazione" è stato RIMOSSO

1. Nel mese corrente, il debito di un dipendente nei confronti dell’organizzazione può essere ripagato solo se ha ricevuto lo stipendio per quel mese.
2. Se è stato maturato lo stipendio per il mese corrente, il documento "Stipendi pagabili all'organizzazione" con il valore "Stipendio" impostato nell'attributo "Paga" ripaga entrambi i tipi di debito: Debito dell'organizzazione e Debito del dipendente .
3. Se nel documento "Stipendi pagabili all'organizzazione" nell'attributo "Paga" è impostato il valore "Debito", indipendentemente dal fatto che i salari siano maturati per un determinato periodo, il documento ripagherà solo il debito dell'organizzazione nei confronti del dipendente.

È necessario stabilire una regola mensile, dopo ogni pagamento dello stipendio, per monitorare autonomamente eventuali debiti che sorgono. Per fare ciò è possibile utilizzare i report e le elaborazioni appropriati.

1. Rapporto "Struttura del debito delle organizzazioni".
2. Relazione “Registro contabile fiscale per le imposte sui redditi delle persone fisiche”.
3. Elaborazione "Ricalcolo dello stipendio dell'organizzazione".

Nel modulo “Imposta parametri contabili”, nella scheda “Pagamento dello stipendio”, impostare il flag “Tenere conto dell'assenteismo”. Ciò impedirà ai dipendenti di contrarre debiti nei confronti dell'organizzazione. Eventuali assenze registrate nell'organizzazione nella prima metà del mese e il successivo pagamento dell'anticipo (escluso l'assenteismo) comporteranno la formazione di un debito nei confronti dell'organizzazione.

A forma di Impostazione parametri contabili alcune impostazioni sono specificate separatamente da Organizzazioni. Per alcune impostazioni è necessario inoltre specificare la data (mese) a partire dalla quale l'impostazione diventa effettiva oppure l'anno per il quale viene impostata. Il programma salva una cronologia delle modifiche a tali impostazioni.

Scheda "Algoritmi di calcolo"

Sul segnalibro Algoritmi di calcolo Sono indicate alcune caratteristiche degli algoritmi di calcolo.

La prima caratteristica riguarda la trattenuta per ferie non maturate in caso di licenziamento. Secondo Codice del lavoro della Federazione Russa il datore di lavoro ha il diritto di trattenere i giorni di ferie non prestati dal dipendente (ad esempio, se il dipendente “si è preso” le ferie in anticipo e si licenzia). A seconda dell'impostazione dell'interruttore Detrazione per ferie non lavorate in caso di licenziamento gli importi trattenuti verranno considerati dal programma:

come detrazione che non riduce la base imponibile dell’imposta sul reddito delle persone fisiche e dell’imposta sociale unificata,




come rettifica di un accantonamento precedentemente effettuato, riducendo le basi imponibili dell'imposta sul reddito delle persone fisiche e dell'imposta sociale unificata.

La seconda caratteristica riguarda il ricalcolo della retribuzione mensile in tariffa oraria per calcolare la retribuzione degli straordinari. Tramite interruttore Quando si converte lo stipendio mensile in tariffa oraria, utilizzare puoi scegliere una delle seguenti opzioni:

Standard temporale mensile secondo il programma del dipendente– in questa opzione, il ricalcolo utilizzerà il numero medio di ore mensili, tenendo conto della durata della settimana lavorativa del dipendente.




Numero medio annuo di ore al mese– nel ricalcolo verrà utilizzato lo standard temporale mensile in ore secondo l’orario del dipendente; tale procedura deve essere sancita nel contratto collettivo.




Norma mensile secondo il calendario di produzione - in questa opzione, il ricalcolo utilizzerà il numero medio di ore mensili, tenendo conto della durata della settimana lavorativa secondo il calendario di produzione in conformità con l'Ordine del Ministero della Salute e dello Sviluppo Sociale della Russia del 13 agosto 2009 n. 588n.

La scheda consente inoltre di gestire il risultato del calcolo del numero di giorni di indennità di ferie al momento del licenziamento. Se selezioni la casella Arrotondare i giorni di compensazione delle ferie in caso di licenziamento , quindi l'arrotondamento verrà effettuato ai giorni interi.

Scheda "Documenti personali"

Sul segnalibro Insegnante del personale t specifica le caratteristiche dei registri del personale separatamente da Organizzazioni.

Se selezioni la casella Monitorare il personale durante i cambiamenti di personale, poi al momento dell'inserimento di nuovi documenti del personale il programma ne verificherà la conformità tavolo del personale.

Se selezioni la casella Numerazione unificata dei documenti del personale, verrà applicata la numerazione continua durante l'inserimento dei documenti Reclutamento, Movimento del personale, Licenziamento e simili.

Se selezioni la casella

Se selezioni la casella Mostra i numeri del personale nei documenti, i moduli del documento visualizzeranno una colonna con i numeri del personale dei dipendenti.

L'opzione "Il saldo ferie diminuirà quando verranno registrate le ferie effettive" indica quali documenti verranno utilizzati per cancellare le ferie effettive del personale o della busta paga.

Scheda "Calcolo buste paga"

Sul segnalibro Calcolo dello stipendio specifica le specifiche del calcolo dello stipendio separatamente da Organizzazioni.

Se selezioni la casella Controllare l'intersezione dei periodi di competenza che registrano la norma temporale, il programma controllerà il fatto del doppio pagamento per lo stesso periodo di tempo.

Se selezioni la casella Gli accordi reciproci per gli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della sua maturazione, il programma terrà conto degli stipendi arretrati con i dettagli per mese (altrimenti - solo per l'importo totale).

Se selezioni la casella Nel calcolare l'imposta sul reddito delle persone fisiche, tenere conto dell'imposta calcolata come trattenuta, quindi l'imposta sul reddito personale maturata durante l'elaborazione dei documenti verrà immediatamente registrata come trattenuta. Questo approccio semplifica la generazione di reporting in un'organizzazione in cui i salari vengono pagati regolarmente e senza ritardi.

Casella di controllo Calcolo delle retribuzioni da parte della persona responsabile utilizzato in una situazione in cui sono responsabili del calcolo degli stipendi per dipartimento contabili. Ciò consente a ciascun contabile di lavorare solo con i dipendenti a lui assegnati. Quando la casella di controllo è selezionata, il documento del libro paga verrà compilato con un elenco di dipendenti assegnati all'emittente della fattura, se si specifica prima l'emittente della fattura nel campo Responsabile del documento.

Scheda "Anticipo pianificato"

Sul segnalibro Anticipo pianificato specifica le specifiche del calcolo degli anticipi per Organizzazioni.

Se selezioni la casella Prendere in considerazione l'assenteismo, quindi quando si crea un elenco per ricevere un anticipo pianificato, i dipendenti che hanno data stimata dell'anticipo pianificato non sono state registrate giornate lavorate.

Scheda "Calcolo dell'imposta sul reddito personale"

Sul segnalibro Calcolo dell'imposta sul reddito personale stabilisce la procedura per l'applicazione delle detrazioni fiscali standard nel calcolo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per il periodo fiscale successivo. Ci sono due opzioni:

Le detrazioni standard vengono applicate per competenza durante il periodo d'imposta - in questo caso, le detrazioni a cui il contribuente (dipendente) ha diritto dall'inizio dell'anno fino al mese di calcolo dell'imposta vengono applicate alla base imponibile calcolata per competenza per l'anno,




Le detrazioni standard vengono applicate nei limiti del reddito mensile del contribuente: in questo caso, le detrazioni a cui il contribuente (lavoratore dipendente) ha diritto in ciascun mese del periodo d'imposta vengono applicate alla base imponibile calcolata per quel mese (l'opzione corrisponde a le disposizioni della lettera del Ministero delle Finanze della Federazione Russa del 7 ottobre 2004. N. 03-05-01-04/41).

È consentito modificare la procedura per l'applicazione delle detrazioni fiscali standard durante l'anno, dopodiché, nel calcolo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per il mese successivo del periodo fiscale, gli importi delle detrazioni previste, nonché gli importi fiscali per i mesi precedenti, verrà ricalcolato.

Scheda "Detrazioni per l'imposta sul reddito delle persone fisiche"

Sulla lista Importi delle detrazioni IRPEF Vengono visualizzati gli importi attuali delle detrazioni fiscali.

Sulla lista Detrazioni sull'imposta sul reddito delle persone fisiche Vengono visualizzati gli importi attuali delle detrazioni fiscali sul reddito.

Scheda "Importo delle prestazioni"

Sul segnalibro Importi dei benefici sono indicati gli importi dei benefici statali.

Scheda "FSS NS e PZ"

Sul segnalibro FSS NS e PZ separatamente da Organizzazioniè indicata la tariffa assicurativa per l'assicurazione obbligatoria contro gli infortuni sul lavoro e le malattie professionali.

Scheda "Altre tariffe"

Sul segnalibro Altre tariffe sono indicati i dati ausiliari utilizzabili dal programma:

Tasso di rifinanziamento della Banca Centrale della Federazione Russa




Salario minimo.

Scheda "Calcolo dell'imposta sociale unificata"

Sul segnalibro Calcolo unificato dell'imposta sociale(imposta sociale unificata), l'accuratezza del calcolo dell'imposta sociale unificata) e i contributi al Fondo pensione russo (PFR) dovrebbero essere indicati separatamente da Organizzazioni. Sono disponibili i seguenti livelli di precisione:

Con la massima precisione- a frazioni di centesimi,




In rubli e centesimi,




In rubli.

Inoltre, è necessario specificare l'anno a partire dal quale vengono applicate le impostazioni.

Impostazione dei parametri contabili in 1C: gestione degli stipendi e del personale 8

Molte domande relative al calcolo delle buste paga nei programmi 1C sorgono a causa del fatto che le impostazioni contabili effettuate nel database non corrispondono alle aspettative e alle aspettative del contabile. Molte persone non sanno nemmeno dove siano queste impostazioni e a cosa servano, quindi funzionano con ciò che hanno installato per impostazione predefinita. In questo articolo parlerò delle "caselle di controllo" più importanti che influenzano in modo significativo il funzionamento del programma e sono sicuro che troverai qualcosa di nuovo e utile per te.

Per aprire i parametri contabili, è necessario selezionare la voce appropriata nella scheda "Impresa".

La prima impostazione visibile immediatamente dopo l'apertura del modulo è la modalità di riflessione della detrazione per ferie non meritate in caso di licenziamento. Ci sono due opzioni qui:

1) come ritenuta ordinaria (non riduce tasse e contributi);

2) storno accantonamento (riduce tasse e contributi).

Le differenze tra questi metodi con esempi di buste paga sono descritte in dettaglio nell'articolo Calcolo di un dipendente in caso di licenziamento in 1C: retribuzione e gestione del personale 8.

DC L'impostazione successiva, che si trova nella stessa scheda, definisce l'algoritmo per convertire lo stipendio mensile in tariffa oraria. È rilevante se la tua azienda pratica il lavoro notturno o serale, nei fine settimana, gli straordinari, cioè in situazioni in cui è necessario calcolare il costo di un'ora di lavoro per un dipendente che riceve uno stipendio mensile. Alla fine dell'articolo Come calcolare un sovrapprezzo per le ore notturne Viene fornito un esempio di come questa impostazione influisce sul calcolo dell'importo dell'addebito notturno.

Un'altra impostazione importante si trova nella scheda "Calcolo del libro paga": questa è la casella di controllo "Quando si calcola l'imposta sul reddito delle persone fisiche, tenere conto dell'imposta calcolata come trattenuta". Ti consiglio di selezionare sempre questa casella. I dettagli sul motivo per cui consiglio di farlo sono già stati descritti in uno degli articoli:Perché l'imposta calcolata nel certificato 2-NDFL non è uguale alla ritenuta d'imposta?

Nella scheda "Pagamento stipendio" ci sono due impostazioni molto importanti contemporaneamente:

1) casella di controllo "I pagamenti reciproci degli stipendi vengono effettuati nel contesto dei mesi della loro maturazione"

Questa impostazione influisce sull'algoritmo per la compilazione del documento "Stipendi dovuti alle organizzazioni". Se la casella è selezionata, durante la compilazione automatica del documento, includerà gli importi del debito solo per il mese selezionato. Altrimenti - il saldo attuale degli accordi reciproci, tenendo conto del debito e per tutti i mesi precedenti in base alla competenza.

2) casella di controllo "Contabilità semplificata dei regolamenti reciproci"

Se stabilito, lo stipendio sarà considerato pagato dopo l'affissione del documento “Stipendi spettanti agli enti”. Altrimenti, affinché gli importi vengano inseriti nella colonna “Pagato” delle buste paga, è necessario inviare anche un vaglia postale o un ordine di pagamento e un estratto conto. La contabilità semplificata è molto comoda, ma il suo svantaggio è che questa impostazione non consentirà di caricare i registri dei pagamenti degli stipendi da 1C ai programmi bancari.

Dovresti assolutamente guardare la scheda "Contabilità fiscale", perché lì sono indicati i dati sul sistema fiscale utilizzato, devi anche aprire la scheda "Premi assicurativi" e selezionare la tariffa desiderata; Inoltre, qui è indicata anche l'aliquota dei contributi al Fondo delle assicurazioni sociali per l'assicurazione contro gli infortuni. Se queste informazioni non vengono inserite, questo tipo di premio assicurativo non verrà calcolato.

E nella scheda "Premi assicurativi" puoi vedere i tassi di interesse in base ai quali vengono calcolati gli importi dei contributi ai fondi, nonché l'entità della base massima per il calcolo dei premi assicurativi.

Nel caso in cui si utilizzino lavori con prepensionamento (lavori dannosi), è necessario spuntare l'apposita casella nella scheda “Calcolo dei premi assicurativi”. Prestare attenzione anche alla casella “Applica i risultati di una valutazione speciale delle condizioni di lavoro”, che deve essere selezionata se è necessario indicare per le posizioni le classi di condizioni di lavoro assegnate sulla base dei risultati di una valutazione speciale dei luoghi di lavoro.

Vale anche la pena prestare attenzione alla scheda "Prestazioni statali", che mostra gli importi attuali delle prestazioni del Fondo delle assicurazioni sociali. Se il tuo programma non viene aggiornato in modo tempestivo, assicurati di apportare manualmente le modifiche a questa scheda all'inizio dell'anno. Ma nella scheda “Altre tariffe” è memorizzato il valore del salario minimo, che dovrebbe essere anch’esso aggiornato.

Certo sarebbe bello capire e poter utilizzare tutte le altre impostazioni, ma non sempre questo è possibile. Tuttavia, qualsiasi contabile che calcola gli stipendi nei programmi 1C deve conoscere quelli più basilari descritti in questo articolo, poiché tale comprensione spesso semplifica notevolmente il processo di lavoro. E se hai ancora domande su quei parametri che non ho toccato nel mio materiale, puoi farle nei commenti all'articolo.

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Deseleziona la casella nelle impostazioni:

Calcoliamo lo stipendio del dipendente Petrov per settembre e ottobre. Maggiori informazioni su come viene calcolata la busta paga in 1C nel mio articolo:

Debito totale verso il dipendente, inclusa l'imposta sul reddito delle persone fisiche:

• Settembre – 17.400;
• Ottobre – 17.400.

Non creeremo un documento per settembre. Creiamolo per ottobre:

L'importo da pagare è stato automaticamente riempito con il debito nei confronti del dipendente per settembre e ottobre.

✅ Seminario “Trucchi per 1C ZUP 3.1”
Analisi di 15 hack per la contabilità in 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DI CONTROLLO per il controllo dei calcoli delle buste paga in 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrollo mensile della contabilità:

✅ Calcolo dei salari in 1C ZUP 3.1
Istruzioni passo passo per principianti:

Cambiamo l'impostazione. Selezioniamo la casella nell'impostazione dei parametri contabili in questione:

Torniamo al documento “Stipendi pagabili” e riempiamolo. Secondo il dipendente Petrov, l'importo da pagare è stato riempito solo con il debito di ottobre:

Cambia “Contabilità semplificata delle liquidazioni reciproche”.

L'essenza di questa impostazione è descritta nel programma stesso in modo abbastanza trasparente: gli stipendi saranno considerati pagati quando si registrano i documenti "Stipendi dovuti alle organizzazioni", senza creare documenti di pagamento. Puoi leggere come lavorare con questo documento nell'articolo.

Per il dipendente Petrov dell'esempio precedente, per il quale è stato maturato lo stipendio di settembre, creeremo, compileremo e pubblicheremo il documento "Stipendio da pagare":

Proviamo ora a generare la rendicontazione delle imposte sul reddito delle persone fisiche utilizzando l'elaborazione "Preparazione dei dati delle imposte sul reddito delle persone fisiche":

Potresti notare che l'importo della ritenuta d'imposta sul reddito personale è pari a zero. Affinché l'imposta sul reddito delle persone fisiche possa essere trattenuta in contabilità, ci sono due opzioni:

✅ Seminario “Trucchi per 1C ZUP 3.1”
Analisi di 15 hack per la contabilità in 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DI CONTROLLO per il controllo dei calcoli delle buste paga in 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrollo mensile della contabilità:

✅ Calcolo dei salari in 1C ZUP 3.1
Istruzioni passo passo per principianti:

• Selezionare la casella di controllo "contabilità semplificata delle liquidazioni reciproche" nelle impostazioni contabili e ripubblicare i documenti "Stipendi dovuti";
• Creare documenti di pagamento in base ai documenti di pagamento: “Ordine di pagamento in uscita” o “Ordine di pagamento in uscita” e “Estratto conto per bonifico salariale” in caso di pagamento tramite banca.

Consideriamo la prima opzione, poiché stiamo considerando esattamente queste impostazioni:

Dopo aver modificato le impostazioni, pubblicheremo nuovamente il documento "Stipendi dovuti alle organizzazioni":

Potresti notare che il pulsante di input sulla base è diventato inattivo a causa delle impostazioni configurate. Generiamo ancora una volta la rendicontazione dell'imposta sul reddito personale:

Ora è stato preso in considerazione l'importo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche trattenuta per settembre.

Diamo un'occhiata al gruppo di impostazioni per i pagamenti anticipati pianificati.

ZUP 8.2 ha la capacità di lavorare con i progressi. Consideriamo il caso in cui l'organizzazione fornisce un importo anticipato fisso. Questo valore fisso può essere impostato nell'elenco dei dipendenti dell'organizzazione.

Dopo aver specificato l'importo dell'anticipo pianificato, nel documento “Stipendi da pagare adesso” è possibile generare automaticamente un elenco dei dipendenti a cui deve essere pagato l'anticipo. Per fare ciò, è necessario selezionare l'opzione "Anticipo pianificato" nel campo "Pagamento" e fare clic sul pulsante di riempimento:

Nelle impostazioni della contabilità, seleziona la casella "Tenere conto dell'assenteismo" e lascia la data di anticipo pianificata su 15.

Ora introduciamo l'assenteismo per un motivo sconosciuto per il dipendente Petrov a settembre utilizzando il documento "Assenteismo nelle organizzazioni" per i primi 15 giorni del mese:

Successivamente, proveremo a ricaricare il documento “Stipendio dovuto” per il pagamento anticipato. Il documento non verrà compilato, poiché il dipendente non ha lavorato un solo giorno nei primi 15 giorni del mese e, secondo le impostazioni contabili, non ha diritto ad un anticipo:

Nelle impostazioni contabili, modificare la data calcolata dell'anticipo pianificato al 16.

Successivamente, si scopre che il dipendente era assente dal lavoro non tutti i giorni prima dell'anticipo previsto. Proviamo a riempire la parte tabellare del documento “Stipendi dovuti”.

La parte tabellare verrà compilata, ma il programma attirerà la nostra attenzione sul fatto che non tutte le giornate del dipendente sono state lavorate.

Questo è tutto quello che volevo dirti oggi. Ci vediamo sulle pagine del blog. Per conoscere in tempo i nuovi articoli sul blog, via e-mail o unisciti ai nostri gruppi sui social network, dove vengono regolarmente pubblicati anche tutti gli articoli: