งานของรัฐบาลในการพัฒนาความสัมพันธ์ทางการตลาดที่มีอารยธรรมนำไปสู่ความจำเป็นในการควบคุมพื้นที่ใหม่ๆ มากขึ้นเรื่อยๆ ซึ่งก่อนหน้านี้อาจเรียกได้ว่าเป็น "ตลาดป่า" กฎใหม่เกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องเพื่อควบคุมความสัมพันธ์ทางการตลาดและหน่วยงานทางเศรษฐกิจใหม่กำลังถูกกฎหมาย ซึ่งรวมถึงบุคคลที่เข้าข่ายเป็นผู้รับผลประโยชน์ด้วย

ใครคือเจ้าของผลประโยชน์?

คำว่า beneficiary มาจากคำภาษาฝรั่งเศสว่า "benefice" (กำไร ผลประโยชน์ รายได้) ผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่ได้รับรายได้จากการเป็นเจ้าของทรัพย์สินหรือกองทุนภายใต้ข้อตกลงใด ๆ ในขณะเดียวกันข้อตกลงที่นำผลประโยชน์มาสู่เขาอาจมีลักษณะที่แตกต่างออกไป

บุคคลนี้สามารถเป็นได้ทั้งบุคคลและนิติบุคคล ไม่ว่าในกรณีใดนี่คือบุคคลที่ตั้งใจจะจ่ายเงินสดให้ในที่สุดหรือผู้รับผลประโยชน์รายได้กำไรเช่นจากการเป็นเจ้าของหุ้นในบริษัทที่ทำให้เขาได้รับรายได้จากกิจกรรมของตน

อย่างไรก็ตาม ความหมายของคำว่า "ผู้รับผลประโยชน์" อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานการณ์ที่ใช้ บุคคลต่อไปนี้ถือเป็นผู้รับผลประโยชน์:

• ทายาทที่ระบุในพินัยกรรมทรัพย์สินใด ๆ การรับกรรมสิทธิ์หรือรับการจัดการ
• เจ้าของบ้านที่เช่าทรัพย์สินของตน (อพาร์ทเมนต์ สถานที่ที่ไม่ใช่ที่พักอาศัย รถยนต์) และได้รับการชำระเงินตามปกติเนื่องจากพวกเขาเป็นเจ้าของสัญญาเช่า
• เจ้าของบัญชีธนาคารที่จัดการและควบคุมและรับผลกำไร
• ลูกค้าของบริษัททรัสต์ที่ได้ส่งมอบทรัพย์สินของตนให้กับฝ่ายบริหารของกองทรัสต์และได้รับรายได้จากทรัพย์สินนั้น
• เจ้าของสารคดี
• ผู้รับเงินประกันตามสัญญาประกันภัย
• เจ้าของบริษัทที่ได้รับรายได้จากการทำงาน

ใครคือผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้าย?

ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุดเมื่อเป็นเจ้าของบริษัท ผู้นี้คือเจ้าของที่แท้จริงซึ่งท้ายที่สุดแล้วผลกำไรจะไหลไปหา เขาสามารถกระทำการโดยตรงหรืออาจจะผ่านการเป็นเจ้าของบริษัทอื่นก็ได้ แม้ว่าบริษัทจะเป็นเจ้าของตามกฎหมายโดยบุคคลเพียงคนเดียว แต่สิทธิ์ที่แท้จริงของเจ้าของอาจแตกต่างกันโดยสิ้นเชิง

สามารถใช้กลไกต่อไปนี้เพื่อสร้างความเป็นเจ้าของผลประโยชน์:

1. ข้อตกลงเล็กน้อย
2. คำประกาศความไว้วางใจซึ่งกำหนดสิทธิและหน้าที่ของผู้ก่อตั้งบริษัทและเจ้าของทรัพย์สินที่ได้รับมอบหมาย
3. การกระทำของการสร้างความไว้วางใจ

โดยส่วนใหญ่แล้วข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้ายจะเป็นความลับและไม่เปิดเผยในวงกว้าง เพื่อซ่อนผู้รับประโยชน์สูงสุด สามารถใช้บริษัทนอกอาณาเขตหรือผู้ถือหุ้นที่ได้รับการเสนอชื่อได้

ผู้รับผลประโยชน์คือผู้รับผลประโยชน์หรือไม่?

เพื่อทำความเข้าใจสิ่งนี้ ก่อนอื่น เรามาค้นหาคำจำกัดความสำหรับแนวคิดเหล่านี้กันก่อน กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115-FZ วันที่ 08/07/2544 อนุญาตให้ทำเช่นนี้ได้

ผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่ได้รับประโยชน์จากการกระทำของลูกค้า เป็นไปได้ที่จะได้รับผลประโยชน์ตามข้อตกลงต่างๆ:

• ค่าคอมมิชชั่น;
• หน่วยงาน;
• การจัดการความน่าเชื่อถือ
• ผู้ค้ำประกัน;
• การทำธุรกรรมกับทรัพย์สินหรือกองทุน

เจ้าของผลประโยชน์เป็นบุคคลที่ในที่สุดโดยตรงหรือโดยอ้อม (ผ่านบุคคลที่สาม) เป็นเจ้าของ (มีส่วนร่วมที่โดดเด่นมากกว่า 25% ของเงินทุน) บริษัท หรือมีความสามารถในการควบคุมการกระทำของนิติบุคคลนี้

พูดง่ายๆ ก็คือ บุคคลนี้มีสิทธิทุกประการของเจ้าของบริษัท มีรายได้จากบริษัท และในความเป็นจริง เป็นเจ้าของ แม้ว่าตามกฎหมายแล้วความเป็นเจ้าของจะจดทะเบียนในนามของบุคคลอื่นก็ตาม

ผู้รับประโยชน์มีโอกาส: โดยไม่เปิดเผยตัวตนของตน

แนวคิดทั้งสองอยู่ใกล้กันและมีคุณสมบัติทั่วไปหลายประการ ตัวอย่างเช่น ทั้งผู้รับผลประโยชน์และผู้รับผลประโยชน์ได้รับรายได้จากการทำงานของบริษัทและองค์กรของตน

กฎหมายอนุญาตให้คุณขีดเส้นแบ่งระหว่างพวกเขา - เจ้าของผลประโยชน์จะต้องเป็นเจ้าของเงินทุนมากกว่า 25% และมีส่วนร่วมในการจัดการของบริษัท - ทางอ้อมหรือส่วนตัว

นี่คือข้อแตกต่างหลักระหว่างผู้รับผลประโยชน์และเจ้าของผลประโยชน์ ซึ่งก็คือการเป็นเจ้าของส่วนสำคัญของกำไร

การควบคุมผู้รับประโยชน์

นี่เป็นโอกาสสำหรับเจ้าของผลประโยชน์ที่จะมีส่วนร่วมในการบริหารงานของบริษัท และควบคุมการกระทำของบริษัทที่กระตุ้นความสนใจในหมู่หน่วยงานตรวจสอบต่างๆ พวกเขาอาจรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าของภายใต้สถานการณ์บางอย่างเพื่อยกเว้น:

• การกระทำของผู้ก่อการร้าย
• การฉ้อโกงทางการเงิน
• การกระทำผิดทางอาญา
• การทำให้ถูกต้องตามกฎหมายของรายได้ที่ผิดกฎหมาย ฯลฯ

ข้อมูลผู้รับผลประโยชน์

ผู้รับผลประโยชน์ซึ่งเป็นเจ้าของบริษัทมีหน้าที่ต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับตัวเองตามคำขอจากหน่วยงานกำกับดูแลเมื่อทำสัญญาและข้อตกลงกับรัฐวิสาหกิจ การรวบรวมข้อมูลดังกล่าวดำเนินการเพื่อให้เกิดความโปร่งใสสูงสุดในการดำเนินการของบริษัทและเพื่อระบุเจ้าของที่แท้จริง

ธนาคารยังต้องการข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ด้วย ตั้งแต่ปี 2013 เป็นต้นไป เจ้าของบริษัทจะต้องให้ข้อมูลดังกล่าวเกี่ยวกับตนเอง หากธนาคารอนุญาตให้ปกปิดข้อมูลดังกล่าว จะมีค่าปรับสูงถึง 500,000 รูเบิล ดังนั้นผู้รับผลประโยชน์จะต้องให้ข้อมูลนี้ตามคำขอขององค์กรภาครัฐและธนาคาร

หากผู้รับผลประโยชน์ไม่ได้ให้ข้อมูลดังกล่าวแก่สถาบันสินเชื่อ บริษัท มักจะถูกปฏิเสธความร่วมมือ - ชื่อเสียงและการรับประกันความโปร่งใสของกิจกรรมจะมีค่าใช้จ่ายมากขึ้น

หากปรากฎว่าเจ้าของมีสิทธิ์ลงนามในเอกสารเท่านั้นนั่นคือเป็นเพียงผู้รับผลประโยชน์เพียงเล็กน้อยก็จะทำให้เกิดความสงสัยเป็นพิเศษ ในกรณีนี้การค้นหาเจ้าของที่แท้จริงของ บริษัท ไม่ใช่เรื่องยาก - ด้วยเหตุนี้จึงมีการศึกษาห่วงโซ่ของผู้ถือบัญชีซึ่งจะนำไปสู่เจ้าของที่แท้จริง

หากบริษัทลงนามในสัญญากับรัฐบาลหรือองค์กรสินเชื่อ บริษัทจะต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับเจ้าของจนถึงผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้าย:

1. รายละเอียดหนังสือเดินทาง
2. ที่อยู่จริงของผู้รับผลประโยชน์
3. โปรไฟล์ผู้รับผลประโยชน์แบบเต็ม

หากไม่มีการให้ข้อมูลนี้ สัญญาก็จะไม่สามารถสรุปได้ การทำงานร่วมกับองค์กรภาครัฐบังคับให้บริษัทเอกชนดำเนินการอย่างโปร่งใสอย่างสมบูรณ์

การคุ้มครองสิทธิของผู้รับประโยชน์

กฎหมายรัสเซียให้สิทธิแก่ผู้รับผลประโยชน์ในการขึ้นศาลเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของตน ผู้รับผลประโยชน์อื่นหรือผู้บริหารของบริษัทของเขาเองอาจละเมิดสิทธิ์ของเขา:

• โดยการไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาที่ทำกับเขา
• เมื่อดำเนินกิจกรรมที่ผิดกฎหมายหรือไม่ได้รับอนุญาต;
• เมื่อสิทธิในการควบคุมในบริษัทลดลง
• โดยปกปิดข้อเท็จจริงของการละเมิดผลประโยชน์ในกระบวนการทำงานโดยฝ่ายบริหาร
• ภายใต้พฤติการณ์อื่นที่ทำให้ไม่สามารถรับรายได้ตามเงื่อนไขในสัญญา

ผู้รับผลประโยชน์ยังสามารถป้องกันตัวเองจากการกระทำของผู้จัดการที่ได้รับการเสนอชื่อโดยใช้ข้อตกลงการจัดการความน่าเชื่อถือ ข้อตกลงดังกล่าวทำให้สามารถยุติความร่วมมือกับฝ่ายบริหารของบริษัทได้หากสิทธิ์ของบริษัทถูกละเมิด สัญญาที่ร่างไว้อย่างดีสามารถบังคับให้ผู้จัดการที่ประมาทเลินเล่อต้องจ่ายค่าเสียหายที่เกิดจากการกระทำโดยเจตนาหรือไม่เป็นมืออาชีพ

ทุกวันนี้ คำว่า "ผู้รับผลประโยชน์" แปลกๆ สามารถใช้เรียกบุคคลใดก็ได้ เช่น เจ้าของอสังหาริมทรัพย์ เงินที่ลงทุนในทรัพย์สิน เงินฝากธนาคาร แม้แต่เจ้าของกรมธรรม์ประกันภัย ในทางธุรกิจ รัฐจะติดตามเจ้าของขั้นสุดท้ายของบริษัทอย่างใกล้ชิด โดยเฉพาะบริษัทที่มีราคาแพง บางครั้งเจ้าของดังกล่าวกลายเป็นเจ้าหน้าที่ระดับสูงที่คอย "ช่วยเหลือ" ทุกรูปแบบแก่บริษัทที่พวกเขาสร้างขึ้น ดังนั้นการควบคุมดังกล่าวในประการแรกคือการปกป้องโดยธรรมชาติและมุ่งเป้าไปที่การปกป้องผลประโยชน์ของพลเมืองทุกคน

การควบคุมบริษัทอย่างเข้มงวดซึ่งมีจุดมุ่งหมายเพื่อระบุเจ้าของที่แท้จริงจะเกิดขึ้นเช่นกันเมื่อพวกเขาร่วมมือกับองค์กรภาครัฐ บางครั้งผู้รับผลประโยชน์มักมีทัศนคติเชิงลบต่อมาตรการดังกล่าว โดยอ้างถึงสิทธิ์ในการปกป้องข้อมูลที่เป็นความลับ แต่ในสภาวะที่การเติบโตของบริษัทขนาดใหญ่และรายได้ที่เพิ่มขึ้นจำเป็นต้องมีการดำเนินธุรกิจที่โปร่งใส ผู้รับผลประโยชน์แต่ละรายจะตัดสินใจเลือกอย่างอิสระ - พัฒนาธุรกิจของตนต่อไปหรือเก็บข้อมูลลับเกี่ยวกับบริษัทที่เขาเป็นเจ้าของ

เจ้าของผลประโยชน์ของนิติบุคคลคือเอนทิตีที่มีขอบเขตอำนาจที่ขยายออกไปเมื่อเปรียบเทียบกับผู้เข้าร่วมรายอื่นที่มีส่วนแบ่งในทุนจดทะเบียน จากบทความของเรา คุณจะได้เรียนรู้เกี่ยวกับลักษณะสำคัญของเจ้าของผลประโยชน์ขององค์กร อำนาจของเขาคืออะไร และเขาแตกต่างจากบุคคลอื่นที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของบริษัทอย่างไร

ใครคือเจ้าของผลประโยชน์ใน LLC?

ตามบทบัญญัติในวรรค ศตวรรษที่ 13 มาตรา 3 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง“ ในการตอบโต้…” ของวันที่ 08/07/2544 ฉบับที่ 115 เจ้าของผลประโยชน์ของนิติบุคคลคือบุคคลหรือนิติบุคคลอื่น ๆ ที่เป็นเจ้าของนิติบุคคลนี้หรือมี สิทธิในการควบคุมการกระทำของตน พื้นฐานสำหรับการได้รับสถานะผู้รับผลประโยชน์คือการมีส่วนแบ่งในทุนของบริษัทตั้งแต่ 25% ขึ้นไป

กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115 ไม่ได้กำหนดขั้นตอนในการกำหนดขนาดที่แน่นอนของหุ้นที่บุคคลใดเป็นเจ้าของดังนั้นเมื่อแก้ไขปัญหานี้เราสามารถได้รับคำแนะนำจากขั้นตอนในการกำหนดระดับการพึ่งพาซึ่งกันและกันของบุคคลที่ใช้ในสาขานั้น ของการเก็บภาษี ลำดับที่แน่นอนของการกระทำดังกล่าวถูกกำหนดไว้ในวรรค 3 ของศิลปะ 105.2 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียและแสดงความคิดเห็นโดยละเอียดในจดหมายของกระทรวงการคลัง "ในใบสมัคร ... " ลงวันที่ 16/08/2556 เลขที่ 03-01-18/33535

ผู้รับประโยชน์อาจ:

• มีส่วนร่วมในการประชุมผู้ถือหุ้น
• มีอิทธิพลต่อการเลือกหัวหน้าบริษัท
• เลือกสาขากิจกรรมขององค์กร
• จำหน่ายหุ้นของเขาในทุนจดทะเบียน ฯลฯ

ข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ไม่ได้แสดงไว้ในเอกสารอย่างเป็นทางการของบริษัทเสมอไป แต่นี่ไม่ใช่อุปสรรคต่อการมีอิทธิพลต่อกิจกรรมของพวกเขา

สาเหตุของการขาดข้อบ่งชี้โดยตรงของบุคคลที่เป็นผู้รับผลประโยชน์ของบริษัทอาจเป็น:

ไม่รู้สิทธิของคุณ?

• การใช้โซนนอกชายฝั่งสำหรับธุรกรรมกระแสเงินสด
• การหลีกเลี่ยงภาษี
• การทำให้ถูกต้องตามกฎหมายของรายได้จากอาชญากรรม ฯลฯ

ผู้รับผลประโยชน์และผู้รับผลประโยชน์ - อะไรคือความแตกต่าง?

การแยกสาระสำคัญของแนวคิด "ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุด" ออกจากแนวคิด "ผู้รับผลประโยชน์" เป็นสิ่งที่ควรค่าแก่การแยกแยะ เป็นที่พึ่งสุดท้ายตามย่อหน้า 12 ช้อนโต๊ะ 3 กฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 115 นิติบุคคลใด ๆ ที่ได้รับรายได้หรือผลประโยชน์อื่น ๆ จากกิจกรรมของ บริษัท สามารถดำเนินการได้ พื้นฐานในการรับผลประโยชน์สามารถดำเนินการตามสัญญาต่างๆ:

• หน่วยงาน;
• ค่าคอมมิชชั่น;
• ผู้ค้ำประกัน;
• การจัดการความน่าเชื่อถือ ฯลฯ

อย่างไรก็ตาม ผู้รับผลประโยชน์ไม่สามารถมีส่วนร่วมในการกระจายผลกำไรและการจัดการของบริษัทได้ เนื่องจากขาดส่วนแบ่งในทุนจดทะเบียน ดังนั้น แนวคิดของ "ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุด" จึงแคบกว่าแนวคิดของ "ผู้รับผลประโยชน์" เนื่องจากองค์กรสามารถจัดอยู่ในประเภทแรกได้ก็ต่อเมื่อมีส่วนแบ่งที่กำหนดไว้ตามกฎหมายในทุนของบริษัท และยังได้รับผลประโยชน์จาก ดำเนินกิจกรรมของเธอ นั่นคือเหตุผลที่เมื่อระบุการละเมิดกฎหมายโดยองค์กร หน่วยงานกำกับดูแลก่อนอื่นเลยจะดำเนินการตรวจสอบที่เกี่ยวข้องกับผู้รับผลประโยชน์ ซึ่งการตัดสินใจและคำแนะนำกำหนดทิศทางหลักของการทำงาน

ผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้ายของนิติบุคคล

เจ้าขององค์กรสามารถรวมถึงบุคคลไม่เพียงเท่านั้น แต่ยังรวมถึงนิติบุคคลที่มีเจ้าของตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไปด้วย ในกรณีที่ซับซ้อนโดยเฉพาะ จำนวนลิงก์ในห่วงโซ่ดังกล่าวสามารถเข้าถึงได้หลายโหล ในการพิจารณาว่าใครคือเจ้าของวิสาหกิจที่มีอำนาจในการควบคุมและควบคุมกิจกรรมของตน จำเป็นต้องค้นหาผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้าย ผู้รับผลประโยชน์สูงสุดคือบุคคล (หรือกลุ่มบุคคล) ที่ใช้สิทธิ์ในการควบคุมกิจกรรมขององค์กรทางอ้อม โดยมีส่วนร่วมของบุคคลที่สาม โดยให้อำนาจแก่พวกเขาในนามในการตัดสินใจที่สำคัญเชิงกลยุทธ์

ในกรณีที่ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้ายจงใจซ่อนข้อมูลเกี่ยวกับตัวเอง สร้างลักษณะของการโอนสิทธิ์การจัดการให้กับบุคคลที่สาม ลงทะเบียนบัญชีธนาคารขนาดใหญ่ในนามของเขา และสรุปธุรกรรมที่ร้ายแรงในนามของเขา หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายจะเข้ามามีบทบาท หน้าที่หลักของพวกเขาคือศึกษาบัญชีของบริษัทและสร้างกลุ่มเจ้าของบัญชี ซึ่งท้ายที่สุดแล้วควรจะนำไปสู่เจ้าของที่แท้จริงของนิติบุคคล แนวทางนี้ทำให้สามารถลดปริมาณการฟอกเงินที่ได้จากวิธีการทางอาญาได้ เช่นเดียวกับการรับรองความโปร่งใสของธุรกรรมอื่น ๆ รวมถึงธุรกรรมที่ดำเนินการโดยบริษัทภาครัฐและเอกชนขนาดใหญ่

การระบุผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้าย

เงื่อนไขบังคับสำหรับความร่วมมือขององค์กรกับลูกค้าภาครัฐและสถาบันสินเชื่อคือการให้ข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับประโยชน์ซึ่งรวมถึง:

• รายละเอียดหนังสือเดินทาง
• ที่อยู่จดทะเบียนอย่างเป็นทางการและที่อยู่อาศัยจริง
• ข้อมูลอื่น ๆ ซึ่งรายการขึ้นอยู่กับองค์กรที่ส่งข้อมูลไป

เพื่อปรับปรุงกลไกทางกฎหมายที่มุ่งเป้าไปที่การรับข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้าย ธนาคารแห่งรัสเซียได้ออกกฎระเบียบ "ในการระบุตัวตน..." ลงวันที่ 15 ตุลาคม 2558 เลขที่ 499-P โดยจัดตั้ง:

• เกณฑ์ในการพิจารณาว่าบุคคล/นิติบุคคลมีลักษณะของผู้รับผลประโยชน์หรือไม่
• รายการเอกสารที่สถาบันสินเชื่ออาจร้องขอเพื่อกำหนดระดับที่ลูกค้ามีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนด
• กฎเกณฑ์ในการรักษาธุรกิจส่วนตัวของลูกค้าแต่ละราย ฯลฯ

ผู้รับผลประโยชน์เป็นผู้ก่อตั้งหรือไม่?

ผู้ก่อตั้งบริษัทสามารถเป็นผู้รับผลประโยชน์ไปพร้อมกันได้ก็ต่อเมื่อส่วนแบ่งของเขาในทุนจดทะเบียนอย่างน้อย 25% ซึ่งหมายความว่าผู้เข้าร่วม LLC ใด ๆ ที่ถือหุ้นไม่เกินมูลค่าที่ระบุมีสิทธิ์และภาระผูกพันทั้งหมดของผู้เข้าร่วม แต่ไม่สามารถมีอิทธิพลโดยตรงต่อกิจกรรมของบริษัทและผลลัพธ์ที่ได้รับจากการดำเนินการ

ข้อมูลเกี่ยวกับผู้เข้าร่วมบริษัทไม่เป็นความลับและโพสต์เป็นสาธารณสมบัติ รวมถึงบนแหล่งข้อมูลอินเทอร์เน็ตสาธารณะ (เช่น บนเว็บไซต์ Federal Tax Service) การค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ขององค์กรนั้นยากกว่ามาก เนื่องจากแม้แต่หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายก็อาจมีปัญหาในการระบุบุคคลที่มีอำนาจในการจัดการบริษัทอย่างแท้จริง นั่นคือเหตุผลที่นิติบุคคลตามกฎหมายปัจจุบันจำเป็นต้องเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ (รวมถึงผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้าย) และหน่วยงานกำกับดูแลและองค์กรสินเชื่อจำเป็นต้องขอข้อมูลดังกล่าวในการโต้ตอบใดๆ กับบริษัท

ดังนั้นผู้รับผลประโยชน์ของนิติบุคคลคือบุคคลที่เป็นเจ้าของทุนจดทะเบียนอย่างน้อยหนึ่งในสี่และได้รับผลกำไรจากกิจกรรมของนิติบุคคล ข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างพวกเขากับผู้รับผลประโยชน์คือฝ่ายหลังไม่สามารถมีส่วนร่วมในกิจกรรมของบริษัทและตัดสินใจที่มีผลกระทบสำคัญต่อผลลัพธ์ของบริษัทได้ ผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้ายของนิติบุคคลคือบุคคลที่มีสิทธิ์ในการจัดการบริษัทและเป็นลิงก์สุดท้ายในสายโซ่ของผู้จัดการที่แท้จริงและเป็นทางการหลายคน

ชีวิตสมัยใหม่นำคำต่างประเทศเข้ามาใช้ในชีวิตประจำวันมากมาย หนึ่งในคำเหล่านี้มักใช้ในการประกันภัย กฎหมาย และการธนาคาร แม้ว่าความหมายโดยทั่วไปจะชัดเจนโดยสัญชาตญาณก็ตาม เรากำลังพูดถึงคำว่า "ผู้รับผลประโยชน์" แนวคิดนี้มักพบในหน้าสิ่งพิมพ์พิเศษ มาลองทำความเข้าใจความหมายของมันกัน

คำจำกัดความพื้นฐาน

วิกิพีเดียและพจนานุกรมสารานุกรมต่างๆ ให้คำจำกัดความของแนวคิดนี้แก่เราดังต่อไปนี้ ผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่เป็นผู้รับเงินงวดสุดท้าย พื้นฐานการรับเงินคือเอกสารหรือข้อตกลงเกี่ยวกับหนี้

ที่มาของแนวคิด

สันนิษฐานว่าคำนี้มาจากภาษาฝรั่งเศส คำเดิมหมายถึงผลประโยชน์, ผลประโยชน์ทางการเงิน, กำไร. ในทางกลับกันคำภาษาฝรั่งเศสมีรากภาษาละติน - ภาษาละติน bene แปลว่า "ผลประโยชน์" ดังนั้นผู้รับผลประโยชน์จึงสามารถเรียกได้ว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์

ผู้ได้รับผลประโยชน์ในอสังหาริมทรัพย์

คำนี้มีความหมายอื่น ตัวอย่างเช่น ในกฎหมายแพ่ง ผู้รับผลประโยชน์คือผู้ที่ได้รับประโยชน์จากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ หรืออีกนัยหนึ่งคือ ผู้เช่า นอกจากนี้ยังสามารถเรียกได้ว่าเป็นผู้ที่โอนสิทธิ์ในการจัดการทรัพย์สินของตนให้กับบุคคลที่สาม ในกรณีนี้ผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้ายคือบุคคลที่ได้รับรายได้แต่ไม่ได้มีส่วนร่วมในการบริหารงาน ในกรณีขององค์กรธุรกิจอาจเรียกได้ว่าเป็นเจ้าของที่โอนสิทธิ์ให้กับกรรมการหรือผู้จัดการและตัวเขาเองก็ได้รับรายได้จากกิจกรรมของบริษัท

ผู้รับผลประโยชน์ในการประกันภัย

ในธุรกิจประกันภัยมีแนวคิดเรื่อง "ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุด" นี่คือบุคคลที่จะได้รับการจ่ายเงินประกัน ในกรณีที่มีเหตุการณ์และความเจ็บป่วยที่ไม่คาดคิดต่างๆ โดยปกติผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่มีประกันสุขภาพและทรัพย์สิน ในอุบัติเหตุหรือการเสียชีวิตกะทันหัน บุคคลอื่นจะถูกเสนอชื่อเป็นผู้รับประโยชน์ ซึ่งโดยปกติจะเป็นญาติสนิทหรือเพื่อนของผู้ตาย

ผู้รับผลประโยชน์ในการธนาคาร

ในบางกรณีผู้รับผลประโยชน์คือผู้ฝากเงินของธนาคารแห่งใดแห่งหนึ่ง นี่เป็นวิธีที่สัญญาอ้างถึงผู้ถือเอกสารเล็ตเตอร์ออฟเครดิต บุคคลที่ระบุว่าเป็นผู้รับใบรับรองธนาคาร หรือผู้ที่ได้รับการชำระเงินเรียกเก็บเงิน

พื้นที่ธุรกิจ

ในสัญญาที่ควบคุมกิจกรรมทางธุรกิจขององค์กร ผู้รับประโยชน์จากนิติบุคคลคือผู้ที่เป็นเจ้าขององค์กรโดยตรง โดยปกติจะเป็นรายชื่อบุคคลที่มีสิทธิของเจ้าของหรือเจ้าของบริษัท การรับและการกระจายรายได้สุทธิสามารถทำได้ทั้งโดยผู้รับผลประโยชน์เองและโดยคนกลางที่ทำหน้าที่เพื่อผลประโยชน์ของพวกเขา ในกรณีนี้ ความเป็นเจ้าของตามกฎหมายในทรัพย์สินของบริษัทอาจเป็นของบุคคลอื่นโดยสิ้นเชิง หรือแม้แต่บริษัทคู่แข่ง ดังนั้น สถานการณ์ที่ขัดแย้งกันจึงเกิดขึ้นในตลาดเมื่อบริษัทที่มีเจ้าของเพียงคนเดียวแข่งขันกันอย่างดุเดือดเพื่อตลาดการขาย

บางครั้งมันเกิดขึ้นที่ผู้รับผลประโยชน์คือผู้ก่อตั้งหรือผู้ก่อตั้งหลายคนที่เป็นเจ้าของบริษัทจริงๆ แต่ไม่ได้บริหารจัดการ บ่อยครั้งที่ผู้จัดการระดับสูงได้รับการว่าจ้างจากภายนอกสำหรับงานนี้ และใช้ในตำแหน่งชั่วคราว แม้ว่าตำแหน่งจะได้รับค่าตอบแทนดีมากก็ตาม ในกรณีนี้ ผู้จัดการบริษัทจะยอมรับความเสี่ยงทั้งหมดของการพัฒนา ความสำเร็จ และการขยายตัวขององค์กร หากประสบความสำเร็จ ผู้จัดการชั่วคราวจะได้รับผลกำไรจำนวนมาก หากล้มเหลว พวกเขาจะได้รับชื่อเสียงทางวิชาชีพที่ลบไม่ออก

ผู้รับประโยชน์สูงสุดคือบุคคลที่ข้อมูลส่วนบุคคลมีให้เฉพาะสถาบันการเงินที่บริษัทใช้บริการเท่านั้น ด้วยเหตุนี้ความเป็นเจ้าของที่แท้จริงขององค์กรธุรกิจจำนวนมากจึงเป็นเรื่องยากที่จะพิสูจน์ได้ ไม่ว่าในกรณีใดผู้รับประโยชน์จะเป็นบุคคลธรรมดา จะต้องไม่เป็นองค์กรหรือสังคมอาสาสมัครใดๆ

เจ้าของหลักทรัพย์มักเป็นผู้รับผลประโยชน์ สิทธิ์ในการเป็นเจ้าของทรัพย์สินของผู้อื่นเป็นของเขาโดยตรง ในฐานะเจ้าของหลักทรัพย์ ผู้รับผลประโยชน์มีสิทธิเข้าร่วมและออกเสียงลงคะแนนในการประชุมของบริษัทร่วมหุ้นและเลือกผู้บริหารของบริษัทได้ ในฐานะผู้ถือหลักทรัพย์ เขามีส่วนร่วมในกิจกรรมต่างๆ ของบริษัทของเขาเอง

การประชาสัมพันธ์ของผู้รับผลประโยชน์

ในหลายประเทศ สามารถดูชื่อของเจ้าของธุรกิจ บริษัท และทรัสต์ขนาดใหญ่ที่แท้จริงได้จากทะเบียนสาธารณะที่โพสต์บนเว็บไซต์ของรัฐบาล นี่คือวิธีที่สาธารณชนควบคุมเจ้าของบริษัทในทวีปต่างๆ ด้วยตนเอง โดยไม่อนุญาตให้พวกเขาเข้าสู่สหภาพผู้มีอำนาจ ในทางกลับกัน มีเคล็ดลับทางกฎหมายมากมายที่ช่วยให้คุณได้รับรายได้โดยไม่ต้องเปิดเผยตัวตน ในประเทศที่เรียกว่าประเทศนอกชายฝั่ง กฎหมายท้องถิ่นพิเศษได้รับการพัฒนาเพื่อให้เจ้าของทุนขนาดใหญ่สามารถใช้เงินของตนโดยที่ยังไม่เป็นที่รู้จัก

ผู้รับผลประโยชน์- เป็นผู้รับชำระเงินสด (รายได้) ตามสัญญาที่ร่างขึ้นหรือเอกสารหนี้ ผู้รับดังกล่าวไม่เพียงแต่เป็นบุคคลเท่านั้น แต่ยังเป็นนิติบุคคลที่เป็นเจ้าของหุ้นทั้งหมดหรือส่วนใหญ่ของบริษัทและรับรายได้ทั้งหมดจากกิจกรรมของบริษัท

บางครั้งแนวคิดเรื่องผู้รับผลประโยชน์สามารถถ่ายทอดไปยังผู้รับผลประโยชน์ได้ อย่างไรก็ตามมูลค่าของมันจะไม่เปลี่ยนแปลงเลย

คำอธิบายของผู้รับผลประโยชน์ด้วยคำพูดง่ายๆ

ผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่เป็นเจ้าของเอกสารเกี่ยวกับทรัพย์สิน (บริษัท ธุรกิจ อสังหาริมทรัพย์) และได้รับกำไรหลักจากสิ่งนี้

ผู้รับผลประโยชน์ - ข้อมูลจากวิกิพีเดีย

ความหมายอื่นของคำว่า "ผู้รับผลประโยชน์"

อย่างไรก็ตาม แนวคิดเรื่องผู้รับผลประโยชน์สามารถพิจารณาได้จากมุมมองอื่นๆ ที่ไม่เหมือนกัน

• นี่อาจเป็นชื่อที่มอบให้กับบุคคลที่ได้รับรายได้จากทรัพย์สินของตนซึ่งอยู่ในการใช้งานของบุคคลที่สามหรือในการจัดการความน่าเชื่อถือ เรากำลังพูดถึงการเช่าสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์หรือข้อเท็จจริงของการโอนหลักทรัพย์เพื่อใช้โดยนายหน้า
• มีการตีความแนวคิดเรื่องผู้รับผลประโยชน์อีกประการหนึ่ง ในกรณีนี้ จะต้องนำเสนอกับผู้เรียกร้องที่ได้รับการเสนอชื่อโดยผู้ถือกรมธรรม์ ในกรณีนี้ผู้รับประโยชน์จะระบุไว้ในกรมธรรม์ประกันภัย หากผู้รับผลประโยชน์ไม่สามารถรับหนี้ที่ตกลงกันไว้ได้ เนื่องจากสถานการณ์บางอย่าง สิทธิ์ในการเป็นเจ้าของกองทุนที่จ่ายทั้งหมดจะถูกโอนไปยังบุคคลที่เป็นทายาทของผู้รับผลประโยชน์
• คำนี้ยังหมายถึงผู้รับใบรับรองธนาคาร เงินที่เรียกเก็บ หรือผู้รับผลประโยชน์ทางการเงินจากทรัสต์ในทันที ผู้รับผลประโยชน์สามารถเรียกได้ว่าเป็นบุคคลที่ธนาคารผู้ออกระบุว่าเป็นเจ้าของเลตเตอร์ออฟเครดิตสารคดี
• หากเราพูดถึงภาคธุรกิจ เจ้าของที่แท้จริงของบริษัทที่ได้รับผลกำไรสามารถทำหน้าที่เป็นผู้รับผลประโยชน์ได้ นี่คือบุคคลที่สามารถเพลิดเพลินกับสิทธิทั้งหมดของเจ้าของและวางตำแหน่งตัวเองในฐานะเจ้าของบริษัท กระบวนการนี้สามารถดำเนินการได้โดยตรงหรือผ่านการมีส่วนร่วมในองค์กรอื่น นอกจากนี้ จากมุมมองทางกฎหมาย สิทธิ์ในการเป็นเจ้าของเป็นของบุคคลอื่นโดยสมบูรณ์ ส่วนใหญ่แล้วบุคคลคนเดียวกันจะทำหน้าที่เป็นผู้จัดการบัญชีธนาคารของบริษัทด้วย ผู้รับผลประโยชน์สามารถเปิดเผยต่อสถาบันการเงินและตัวแทนของบริษัทเท่านั้น

ผู้รับผลประโยชน์ซึ่งมีสถานะเป็นเจ้าของหลักทรัพย์มีสิทธิเต็มจำนวนในการโอนกรรมสิทธิ์ นอกจากนี้ ตนมีสิทธิโดยอ้อมในการลงคะแนนเสียงในที่ประชุมของบริษัทร่วมหุ้นตลอดจนมีสิทธิมีส่วนร่วมโดยตรงในกระบวนการคัดเลือกผู้บริหารชุดใหม่และแก้ไขปัญหาที่เกี่ยวข้องกับขั้นตอนการเปลี่ยนแปลงทุนจดทะเบียนหรือการเปลี่ยนแปลง ประวัติของบริษัทร่วมหุ้น

เพื่อซ่อนตัวตนของผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้าย มักจะใช้บริการเสนอชื่อ ซึ่งได้รับอนุญาตในบริษัทนอกอาณาเขตหลายแห่ง การเลือกระดับการป้องกันของบริษัทที่เหมาะสมและข้อกำหนดด้านเอกสารประกอบนั้นสามารถทำได้ขึ้นอยู่กับความต้องการส่วนตัวของลูกค้า

การให้ข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ถือเป็นขั้นตอนบังคับ ข้อยกเว้นอาจเป็นบริษัทที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ รายการเดียวกันนี้รวมถึงองค์กรการกุศลและองค์กรสาธารณะ สถาบันประเภทรัฐบาลที่ไม่สามารถมีเจ้าของได้หรือหากเป็นที่รู้จัก

มีเพียงบุคคลเท่านั้นที่สามารถทำหน้าที่เป็นผู้รับผลประโยชน์ได้ คุณสามารถร่างข้อตกลงความน่าเชื่อถือสำหรับนิติบุคคลได้ แต่ก่อนอื่นคุณต้องให้ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับบุคคลที่เป็นเจ้าของที่แท้จริงขององค์กรนี้

ด้วยการพัฒนาความสัมพันธ์ทางการค้าและกิจกรรมทางธุรกิจ คำศัพท์ใหม่ ๆ ปรากฏขึ้นเพื่อกำหนดการทำงานของบุคคลต่างๆ มากขึ้นเรื่อยๆ แต่ส่วนใหญ่มีความหมายหลายประการ ตัวอย่างเช่น แนวคิดเรื่อง "ผู้รับผลประโยชน์" มักนำไปใช้กับผู้ที่ได้รับผลกำไรจากบริษัทหรือองค์กร แม้ว่าจะไม่ถูกต้องทั้งหมดก็ตาม ใครคือผู้รับผลประโยชน์? ผู้รับผลประโยชน์ทำอะไร? สิทธิและหน้าที่ของผู้รับผลประโยชน์มีอะไรบ้าง?

ผู้รับผลประโยชน์ - ใครคือความหมายของคำ

แนวคิดเรื่องผู้รับผลประโยชน์ปรากฏในฝรั่งเศสจากคำว่า "ผลประโยชน์" แต่คำนี้มาจากภาษาละตินว่า "ผลประโยชน์" แปลว่า ประโยชน์หรือกำไร. คำนี้ใช้ในกิจกรรมการค้าและกฎหมายบริษัท

ผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับประโยชน์คือบุคคลที่ได้รับประโยชน์จากเอกสารประเภทใดประเภทหนึ่งโดยเฉพาะ อาจเป็นธุรกรรมทางกฎหมาย ความเป็นเจ้าของ มรดก และอื่นๆ อีกมากมาย โดยแก่นแท้แล้ว ผู้รับประโยชน์คือบุคคลที่เป็นเจ้าของทรัพย์สินหรือสิ่งของมีค่า

ผู้รับผลประโยชน์อาจเป็นได้ทั้งนิติบุคคลหรือบุคคลที่เป็นเจ้าของมูลค่าบางอย่างตามข้อตกลง

ลักษณะเฉพาะของผู้รับผลประโยชน์คือผู้รับผลประโยชน์ไม่ใช่ผู้ที่มีรายได้ในขณะนี้ เขาเป็นเจ้าของสินทรัพย์ โอกาสในการทำกำไรในอนาคต ดังนั้น เจ้าของหรือผู้จัดการบริษัทเกือบทั้งหมดจึงเป็นผู้รับผลประโยชน์

ผู้รับผลประโยชน์คนสุดท้าย - ใครคือใครและจะซ่อนมันได้อย่างไร?

คำสองคำที่ต้องแยกออกจากกันคือเจ้าของผู้รับผลประโยชน์และบริษัทผู้รับผลประโยชน์ แต่อาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ในบางจุด ในตัวเลือกที่สอง ในตอนแรกบริษัทจะเป็นผู้รับผลประโยชน์ของลูกค้า แต่ในขั้นตอนต่อไป บริษัทจะเป็นผู้ที่ถูกระบุว่าเป็นผู้ขายในการชำระหนี้ภายใต้เลตเตอร์ออฟเครดิต นี่คือสิ่งที่มันเป็น ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้ายซึ่งทำหน้าที่เป็นเจ้าของบริษัทและมีสิทธิในการเป็นเจ้าของทั้งหมด

มีระบบที่องค์กรสามารถซ่อนผู้รับผลประโยชน์ขั้นสูงสุดผ่านการค้นพบได้ ซึ่งจะช่วยโอนเงินเข้าบัญชีต่างประเทศและลดจำนวนภาษีที่เจ้าของธุรกิจจะต้องชำระในประเทศ แต่ตามกฎหมายต้องระบุข้อมูลของเจ้าของที่แท้จริงของบริษัทเมื่อเปิดบัญชีธนาคารที่เปิดให้กับบริษัทนี้ และในกรณีนี้ ผู้รับผลประโยชน์ขั้นสุดท้ายคือผู้ที่ลงทะเบียนบัญชีธนาคารไว้

ใครคือเจ้าของผู้รับผลประโยชน์และใครสามารถเป็นได้?

แนวคิดที่แยกจากกันคือ เจ้าของผู้รับผลประโยชน์คือบุคคลที่มีส่วนร่วมในการจัดการของนิติบุคคลหรือบริษัท ซึ่งรวมถึงผู้จัดการหรือกรรมการที่มีหุ้นของบริษัทอย่างน้อย 25% และสามารถตัดสินใจได้ในระดับเดียวกับเจ้าของ

เจ้าของผู้รับผลประโยชน์อาจเป็น:

1. ทายาทที่มีชื่ออยู่ในพินัยกรรม พวกเขาจะเข้าควบคุมทรัพย์สินในอนาคตแต่ก็ได้รับผลประโยชน์แล้ว โดยพื้นฐานแล้วพวกเขาคือทุกคนที่จะได้รับผลประโยชน์บางส่วนในกรณีที่เจ้าของปัจจุบันเสียชีวิต
2. เจ้าของบ้านที่เช่าทรัพย์สินของตน อาจเป็นได้ทั้งอสังหาริมทรัพย์หรืออุปกรณ์
3. เจ้าของบัญชีธนาคารที่มีเงินฝากและสามารถได้รับดอกเบี้ยจากเงินของตน
4. เจ้าของกองทุนทรัสต์ตลอดจนลูกค้าขององค์กรทรัสต์ที่จัดหาทรัพย์สินเพื่อการจัดการของบุคคลอื่น
5. เจ้าของหลักทรัพย์ที่สร้างรายได้เป็นระยะ
6. บุคคลที่ได้รับการชำระเงินตามกรมธรรม์ประกันภัย
7. เจ้าของบริษัทโดยตรง

สิทธิและหน้าที่ของผู้รับผลประโยชน์มีอะไรบ้าง?

ผู้รับผลประโยชน์มีหน้าที่และสิทธิตามกฎหมาย เช่นเดียวกับข้อตกลงที่ทำกับธนาคาร สถาบันสินเชื่อ และพันธมิตร

• เขาจะต้องให้ข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับตัวเองในเอกสารที่เกี่ยวข้องตลอดจนตอบสนองต่อคำร้องขอจากหน่วยงานของรัฐที่ควบคุมการทำงานของบริษัท ช่วยให้มองเห็นการดำเนินงานของบริษัทได้ดีขึ้น มองเห็นเจ้าของที่แท้จริง ควบคุมการชำระภาษี
• จะต้องให้ข้อมูลแก่องค์กรธนาคารด้วย ซึ่งในทางกลับกัน หลังจากได้รับคำขอจากรัฐ จะต้องให้ข้อมูลเจ้าของบัญชีทั้งหมดอย่างครบถ้วน
• ผู้รับผลประโยชน์มีสิทธิ์ที่จะจำหน่ายหุ้นของเขาในนิติบุคคลอย่างอิสระ (ส่วนหนึ่งของมรดก, บริษัท ) ซึ่งหมายความว่าเขาสามารถขายหุ้นของเขาทั้งหมดหรือบางส่วนได้
• รับรายได้หรือกำไรบางส่วนจากบริษัทที่เป็นของเขา จำนวนเงินจะถูกกำหนดตามสัญญา นี่อาจเป็นเปอร์เซ็นต์ของรายได้หรือจำนวนรายเดือนที่ระบุ

โดยเฉพาะอย่างยิ่งปัญหามากมายเกิดขึ้นกับองค์กรที่มีเจ้าของเล็กน้อยบริษัทหลายแห่งมีผู้จัดการหลอกตามที่ระบุไว้ในเอกสาร บัญชีธนาคารจดทะเบียนในชื่อของเขา แต่ตัวองค์กรเองได้รับการจัดการโดยบุคคลอื่นโดยสิ้นเชิง ตามกฎหมายแล้วทุกอย่างสามารถทำได้อย่างถูกต้องเพราะได้รับอนุญาตจริงๆ แต่หน่วยงานของรัฐให้ความสำคัญกับบริษัทดังกล่าวมากกว่า เนื่องจากยังมีช่องทางสำหรับการฉ้อโกง

นั่นคือเหตุผลที่เมื่อสรุปสัญญากับธนาคาร ซัพพลายเออร์ หรือหุ้นส่วน จำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารทั้งหมดซึ่งไม่เพียงแต่แสดงผู้รับผลประโยชน์อย่างเป็นทางการเท่านั้น แต่ยังรวมถึงผู้รับประโยชน์ขั้นสุดท้ายด้วย ซึ่งก็คือหัวหน้าฝ่ายบริหารของบริษัท