Na podnikanie potrebuje individuálny podnikateľ vozidlá. Keďže náklady na autá sú dnes pomerne vysoké, mnohí občania sa obracajú na banky, aby získali pôžičku na auto. Avšak v posledné rokyČoraz bežnejšou je služba leasingu áut pre individuálnych podnikateľov, pomocou ktorej môžete získať vozidlo za výhodnejších podmienok.

Leasing auta: podstata konceptu

Lízingom sa rozumie dlhodobý prenájom hnuteľného alebo nehnuteľného majetku. Ale na rozdiel od klasickej nájomnej zmluvy je v prípade lízingu zabezpečená možnosť ďalšieho odkúpenia predmetu užívaného nájomcom. Vo väčšine prípadov to robia práve tí druhí.

Existovať odlišné typy leasing. Ak je predmetom zmluvy vozidlo, používa sa pojem „lízing automobilu“. Tento typ, sa zase člení na lízing osobných, nákladných automobilov a pod. Lízing áut je špeciálna forma vzťahu medzi prenajímateľom a nájomcom. Spája v sebe pojmy úver a nájom. Schéma, podľa ktorej funguje lízing áut pre individuálnych podnikateľov, je nasledovná:

1. Nájomca (v tomto prípade individuálny podnikateľ) si vyberie vozidlo, ktoré je pre neho potrebné.
2. Prenajímateľ kúpi toto vozidlo od predajcu a poskytne ho do užívania IP.
3. Po prevode vozidlo za používanie individuálneho podnikateľa platí tento každý mesiac určitú sumu finančných prostriedkov, ktoré ako nájomné zároveň splácajú náklady prenajímateľa na kúpu automobilu.
4. Po uplynutí doby uvedenej v zmluve má individuálny podnikateľ právo nehnuteľnosť odkúpiť alebo môže predĺžiť platnosť dokladu.

Takže v spoločné znaky ah vyzerá ako poskytnutie vozidla individuálnemu podnikateľovi za podmienok lízingu. Dnes takúto službu poskytujú bankové organizácie a špecializované spoločnosti (vo väčšine prípadov ide o sprostredkovateľov medzi finančnými inštitúciami a nájomcami).

Zvyčajne sa to vyžaduje od nájomcu počiatočný poplatok, čo sa rovná určitému percentu z ceny auta. Ale nie všetky spoločnosti fungujú za takýchto podmienok. V každom prípade je auto na leasing pre individuálnych podnikateľov príležitosťou získať potrebné vozidlo bez výrazných jednorazových nákladov. Finančné prostriedky, ktoré by boli vynaložené na kúpu auta, môžu byť zároveň použité na rozšírenie podnikania.

Rozdiely medzi lízingom na auto a úverom na auto

Hlavným rozdielom medzi leasingom a autopôžičkou je vlastníctvo. Ak si individuálny podnikateľ zakúpi auto za úverové prostriedky, vozidlo sa stáva jeho vlastníctvom a vo väčšine prípadov sa stáva záložným právom na vrátenie finančných prostriedkov. Pri lízingu je automobil do momentu odkúpenia majetkom prenajímateľa. Okrem toho:

1. Pri pôžičke na auto dostane občan peniaze do užívania, pri lízingu - hnuteľný majetok.
2. Lízing zahŕňa podpísanie zmlúv tromi stranami: predajcom, ktorý auto poskytol, prenajímateľom a nájomcom. Pri žiadosti o pôžičku na auto sú zmluvnými stranami finančná inštitúcia a fyzická osoba podnikateľ.
3. Dlhodobý prenájom s právom kúpy nie je sprevádzaný prírastkom ďalších provízií, ktorý často praktizujú bankové organizácie.
4. Štandardná doba pôžičky na auto je približne 3 roky. V prípade leasingu - do 5 rokov.
5. Pri kúpe vozidla môže individuálny podnikateľ zaplatiť za poistenie jednorazovou platbou alebo natiahnutím platieb na dlhé obdobie. Bankové organizácie neposkytujú svojim zákazníkom takúto možnosť.
6. Pri uzatváraní lízingu má individuálny podnikateľ po skončení zmluvy na výber: odkúpiť vozidlo (často za symbolickú cenu) alebo ho vrátiť a uzavrieť nová zmluva týkajúci sa iného vozidla.

Keďže pôžička na auto zabezpečuje poskytnutie finančných prostriedkov a nie vozidla, dlžník musí splatiť nielen časť pôžičky, ale aj naakumulovanú úrokovú sadzbu. V prípade leasingu sa úrok neúčtuje. Individuálny podnikateľ však bude musieť zaplatiť za to, že spoločnosť pre neho kúpila auto. Namiesto úrokovej sadzby lízingové organizácie využívajú zvýšenie ceny predmetu lízingu.

Aké faktory ovplyvňujú cenu

Rovnako ako v prípade bankových úverových produktov, individuálny podnikateľ v konečnom dôsledku preplatí vozidlo. Konkrétna výška preplatku závisí od zisteného zhodnotenia predmetu nájmu. Toto nastavenie závisí od:

1. konkrétnej leasingovej spoločnosti. V takýchto organizáciách sú stanovené normy očakávaného zisku. Výška nárastu ceny bude priamo závisieť od tejto normy.
2. zdroja jeho financovania.
3. Výška zálohy.Čím viac finančných prostriedkov nájomca vloží, tým nižšia je miera zhodnotenia.
4. Spôsob platby. V prípade anuitných platieb bude zhodnotenie nižšie.

V niektorých spoločnostiach sa dá auto prenajať bez navýšenia ceny. To je možné, ak organizácia úzko spolupracuje s predajcom vozidla, v dôsledku čoho dostane zľavu, ktorá pokrýva zvýšenie ceny.

Konkrétne návrhy

Zmluvu môžete uzavrieť s bankou aj so špecializovanou lízingovou spoločnosťou. Ako presne postupovať, rozhoduje IP. Nie všetky banky však majú programy určené pre individuálnych podnikateľov. Ďalšou možnosťou je využiť službu leasingu od domácich automobiliek.

Banky a leasingové spoločnosti

Ceny rôznych lízingových programov sa navzájom líšia. Závisia od ceny a charakteru kupovaného vozidla, od doby jeho odkúpenia. Podmienky lízingu automobilu pre individuálnych podnikateľov v tuzemských spoločnostiach sú nasledovné:

1. "UralSib". lízingová spoločnosť. Zmluvu je možné uzavrieť vo vzťahu k osobnému automobilu aj k špecializovanému zariadeniu. Platí sa akontácia vo výške 15 percent. Veľkosť zhodnotenia - od 7%. Doba prenájmu s následnou kúpou - do 3 rokov.
2. "VTB-Leasing". Spoločnosť je súčasťou skupiny VTB. Je považovaná za štátnu, keďže Ruská federácia vlastní asi 60 % akcií skupiny. Pre individuálnych podnikateľov existujú dva lízingové programy:
   • Leasing Standard. Dodávateľa si podnikateľ vyberá sám. Je možné použiť akékoľvek vozidlo. Doba trvania zmluvy je až 9 rokov. Objekt by mal stáť viac ako 850 tisíc rubľov.
   • Lízingový partner. Tento program je určený pre zákazníkov, ktorí vyžadujú lacnejšie vybavenie. V súlade s podmienkami programu musia náklady na vozidlo presiahnuť 300 tisíc rubľov. Termín - do 5 rokov. Existuje jedno obmedzenie - auto je možné zakúpiť iba od partnera organizácie.
3. Europlan. Spoločnosť má lízingové programy, pomocou ktorých si individuálny podnikateľ môže kúpiť auto aj špecializované vybavenie (napríklad autobus alebo nákladné auto). Minimálny príspevok je najmenej 10 % nákladov. V niektorých prípadoch však spoločnosť poskytuje auto na leasing pre individuálnych podnikateľov bez akontácie.

Vlastné lízingové programy majú také organizácie ako Carcade, NOMOS, Avangard-Leasing, atď.. Na trhu k dnešnému dňu pôsobí viac ako stovka veľkých lízingových spoločností.

Leasing od výrobcov vozidiel

Niektoré domáce automobilky ponúkajú občanom využívanie ich produktov na leasing. Rovnako ako v prípade lízingových spoločností, po určitej dobe bude môcť individuálny podnikateľ prenajaté auto odkúpiť. Nasledujúci výrobcovia vozidiel distribuujú svoje produkty týmto spôsobom.

KamAZ OJSC má dcérsku spoločnosť Kamaz-Leasing, ktorá distribuuje produkty tejto značky na báze lízingu. Individuálny podnikateľ môže využiť jednu z nasledujúcich ponúk:

• "Kráľovský návrh";
• "Veľký";
• "Pre dravcov";
• "Expresný lízing";
• "Majster úspechu";
• „Preferenčné.

Pre individuálnych podnikateľov je najprínosnejší program „Master of Success“, keďže jednou z jeho podmienok pre individuálnych podnikateľov je zvýšenie nákladov o -3 percentá ročne. Priemerná dĺžka trvania zmluvy pre všetky produkty je až 5 rokov. Prepravu môžete urgentne získať pomocou programu Express Leasing.

Spoločnosť GAZ tiež poskytuje svojim zákazníkom možnosť prenájmu automobilu. Táto služba sa vzťahuje na všetky autá spoločnosti, ktoré sa v súčasnosti vyrábajú (vrátane nového modelového radu Gazelle). Môžete sa zaregistrovať v jednej z nasledujúcich organizácií:

• "VTB";
• "Sberbank";
• "VEB";
• Element Leasing.

Nájomca nie je povinný poskytnúť rozsiahly zoznam dokumentácie. Auto si môžete vyzdvihnúť na čo najskôr. Konkrétna doba trvania zmluvy a výška počiatočnej splátky závisia od lízingového programu.

Výhody a nevýhody leasingu áut pre individuálnych podnikateľov

Prenájom auta je oveľa jednoduchší ako pôžička na auto. Leasingové programy sú menej rizikové, preto môžu firmy zvážiť žiadosť aj od podnikateľa, ktorý má nulový zostatok. V súlade s tým pri individuálny podnikateľ Oveľa pravdepodobnejšie je, že dostanete auto na lízing, ako si vezmete úver. Je potrebné zdôrazniť aj nasledujúce výhody leasingu automobilov:

• možnosť získať zariadenie na krátkodobé použitie, ak sa po určitom čase stane nepotrebným;
• na získanie dopravy je potrebné poskytnúť menej dokumentov ako pri žiadosti o úver;
• v prípade lízingového vzťahu sa automobil nestáva majetkom nájomcu, a teda nie je uvedený v súvahe spoločnosti. Táto okolnosť ovplyvňuje výšku daní vyrubených od jednotlivých podnikateľov;
• konanie s poisťovateľom v prípade poškodenia vozidla vedie prenajímateľ, a nie individuálny podnikateľ.

Napriek zjavným výhodám má leasing aj určité nevýhody. Treba poznamenať nasledovné:

• hoci lízing nie je formou požičiavania, individuálny podnikateľ stále prepláca vozidlo;
• keďže auto patrí prenajímateľovi, má právo uložiť určité obmedzenia jeho používania. Napríklad je možné obmedziť maximálny ročný počet najazdených kilometrov;
• prenajímateľ môže vypovedať zmluvu s individuálnym podnikateľom bez vrátenia finančných prostriedkov zaplatených individuálnym podnikateľom. Môžete to urobiť bez toho, aby ste sa obrátili na súd.

Dnes je teda možné prenajať si auto pre individuálnych podnikateľov. Výhody a nevýhody túto metódu, uvedený vyššie, vám umožní zhodnotiť výhody a nevýhody leasingu áut. Ak sa individuálny podnikateľ rozhodne využiť lízing, môže sa obrátiť na dcérsku spoločnosť jednej z ruských bánk alebo využiť služby špecializovaných spoločností. Niektorí výrobcovia vozidiel majú svoje vlastné leasingové spoločnosti (napríklad KamAZ).

na 47 % Ruské rodiny mať auto. Podľa prieskumu VTsIOM sa toto číslo za osem rokov zvýšilo o 10 %. V roku 2006 malo auto v rodine len 37 % opýtaných.

Podľa Výboru výrobcov automobilov Asociácie európskych podnikov (AEB) sa v Rusku v roku 2013 predali takmer tri milióny nových áut. V roku 2014 sa predaj znížil o 8 %, no dopyt stále je.

Plány na kúpu štvorkolesového „železného koňa“ si najčastejšie robia študenti (23 %) a ženy v domácnosti (25 %). Niet divu, že každé druhé nové auto v Rusku sa kupuje na úver.

Obľúbenosť pôžičiek na auto sa vysvetľuje tým, že je ťažké našetriť a kúpiť auto za hotové. Je tu však ešte jeden finančný nástroj, vďaka ktorému sa sen o aute stáva skutočnosťou. Toto je leasing.

Lízing auta je populárny spôsob kúpy auta v USA a Európe. Tam je až 30 % áut kúpených súkromnými osobami na leasing. V Rusku je toto číslo zanedbateľné. prečo?

Poďme analyzovať mechanizmy úverov na autá a lízingu áut, zvážte ich klady a zápory a pokúsme sa pochopiť, čo je ešte výhodnejšie.

pôžička na auto

Pôžička na auto je úročená pôžička poskytnutá bankou alebo inou úverovou inštitúciou fyzickej osobe na kúpu auta.

Ide o populárny typ spotrebiteľských pôžičiek. Zvláštnosti:

• Ide o účelovú pôžičku: peniaze možno minúť len na kúpu auta.
• Ide o zabezpečený úver: auto zostáva v banke až do splatenia úveru.

Právnu úpravu úverov na autá vykonáva Občiansky zákonník (kapitola 42), zákon „o bankách a bankovej činnosti“ (zo dňa 2.12.1990), zákon „o. spotrebiteľský úver(úver)“ (zo dňa 21.12.2013) a ďalšie regulačné akty.

Typy pôžičiek na autá

Existujú rôzne úverové programy na kúpu auta:

1. "Classic" (Viac podrobností nižšie);
2. Expresná pôžička: zjednodušený postup, ale vysoké úrokové sadzby;
3. Pôžička so spätným odkúpením (BuyBack): časť úveru je „zmrazená“ a vyplatená na konci platnosti zmluvy buď dlžníkom, alebo predajcom auta, za predpokladu, že výnosy sú pripísané na kúpu nového auta;
4. Protiúčet: výmena starého auta za nové s doplatkom. Náklady na ojazdené auto sú kompenzované nákladmi na nové;
5. Faktoring (bezúročná pôžička): platí sa 50 % z ceny auta, zvyšok sa platí v splátkach;
6. Pôžička bez akontácie: pri pôžičke od predajcu áut môže byť absencia akontácie bonusom.

Okrem toho sa ako o samostatných oblastiach môžeme baviť o úveroch na ojazdené autá a úveroch bez poistenia.

Mechanizmus pôžičky na auto

Najčastejšie siahajú po klasických pôžičkách na auto. Poďme sa pozrieť na jeho schému.

Chcete si kúpiť auto. Na nového „železného kamaráta“ nie sú peniaze. Idete do banky alebo hypotekárneho makléra.

Úverový maklér- obchodná organizácia, ktorá je sprostredkovateľom medzi dlžníkom a veriteľom (banka alebo predajca áut). Pomáha pri schvaľovaní a vybavovaní úveru na auto.

Predajcovia áut môžu pôsobiť aj ako veritelia. Úvery poskytujú z vlastných prostriedkov alebo spolupracujú s bankami.

Vyberiete si banku (alebo predajcu áut), preštudujete si podmienky úveru. Po rozhodnutí vyplňte dotazník a zozbierajte dokumenty. Banka sa musí uistiť, že dokážete splácať úver (solventnosť) a nemáte iné dlhy ( úverová história). Banka niekoľko dní premýšľa, či poskytne úver alebo nie.

Ak je rozhodnutie kladné, banka a dlžník (teraz vy) uzavrú dohodu. Špecifikuje termín, úrok, zálohu, práva, povinnosti a zodpovednosť zmluvných strán.

Všetky starosti s registráciou auta padajú na vaše plecia. Zmluva o úvere tiež najčastejšie stanovuje poistenie na náklady dlžníka. A nielen OSAGO, ale aj CASCO.

Ste šťastný automobilový nadšenec! Hlavná vec je starostlivo splácať dlh a nezabudnite, že hoci ste vlastníkom, auto je v banke založené. vy nie je oprávnený predať, darovať alebo vymeniť. A ak prídu ťažké časy a nebude z čoho platiť úver, banka (automobil) si vašu „lastovičku“ vezme.

Výhody a nevýhody pôžičky na auto

Pôžička na auto ako finančný nástroj má svoje výhody aj nevýhody.

• Môžete mať auto bez kapitálu. Len málokto si môže kúpiť auto za hotové, no sporenie na dlhú dobu a nie vždy funguje.
• Veľký výber. Môžete si kúpiť, čo sa vám páči, nie to, na čo máte dosť peňazí.
• Rôzne programy pôžičiek: môžete si vybrať tie najziskovejšie pre seba (s minimálnym obdobím alebo napríklad bez dlhej registrácie).

• Zložitý postup. Prísne požiadavky na dlžníka.
• Zvýšenie nákladov na auto. Budete musieť platiť úroky + povinné poistenie.
• Záloha na auto.

Lízing áut

Slovo leasing pochádza z anglického leasing – „rent“. V ruskom práve však lízing nie je totožný s prenájmom. Máme to vyhliadka nájomné vzťahy. Do nich investuje jedna strana (prenajímateľ). hotovosť do kúpy nehnuteľnosti a druhý (nájomca) túto finančnú službu prijme a kúpenú nehnuteľnosť užíva.

Nájomné právne vzťahy upravuje Občiansky zákonník (§ 34), ako aj federálny zákon"O finančnom prenájme (lízingu)" zo dňa 29.10.1998

Predmetom leasingu môžu byť akékoľvek nespotrebné veci (okrem pozemku) vrátane vozidiel.

Autoleasingový mechanizmus

Leasing automobilov je kúpa a prevod automobilov do dočasného vlastníctva a užívania za odplatu na základe dohody medzi prenajímateľom a nájomcom.

Všeobecná schéma je nasledovná.

chceš auto. Nie sú peniaze na nákup. Požiadate lízingovú spoločnosť. Poviete im, aké auto by ste chceli mať a ukážte nejaké papiere.

Na rozdiel od pôžičky je balík dokumentov minimálny. Spravidla ide o výpis, pas a vodičský preukaz. Z procesného hľadiska je leasing oveľa jednoduchší ako pôžička.

Medzi vami a leasingovou spoločnosťou je uzatvorená zmluva. Odteraz ste nájomcom vy.

V súčasnosti môže byť nájomcom aj zákonný resp jednotlivcov- NIE podnikatelia.

Do roku 2010 zákon o lízingu obsahoval klauzulu, podľa ktorej bolo možné prenajatý majetok využívať len na komerčné účely. V lízingu brali najmä autobusy, nákladné autá a poľnohospodárske stroje. Finančný prenájom osobných vozidiel prakticky neexistoval.

Teraz však existujú lízingové programy pre občanov, podľa ktorých môžu získať do užívania akékoľvek auto. V súčasnosti sa len tri spoločnosti zaoberajú lízingom pre fyzické osoby v Rusku.

Po uzavretí zmluvy vám prenajímateľ odkúpi „auto snov“ a odovzdá vám ho do užívania.

Kľúčové slovo - použitie. Majiteľom auta je prenajímateľ. V tomto ohľade je to on, kto sa zaoberá registráciou auta, absolvovaním technických kontrol a inými prácami.

Je potrebné poznamenať, že všetky dodatočné výdavky, ktoré vzniknú prenajímateľovi (poistenie, dane atď.), v konečnom dôsledku hradí nájomca, keďže sú zahrnuté v lízingových splátkach.

Lízingové splátky sú zvyčajne nižšie ako splátky úveru. Faktom je, že sa počítajú mínus takzvaná zostatková hodnota.

Zostatková hodnota je odkupná platba za auto, ktorú musí nájomca zaplatiť na konci doby lízingu, aby získal auto do vlastníctva.

Výška platieb je tiež ovplyvnená prítomnosťou / absenciou zálohovej platby a jej veľkosťou. Inými slovami, čím viac zaplatíte na začiatku a na konci, tým menej budete musieť platiť mesačne.

Počas doby lízingu (od jedného do piatich rokov) ste šťastným automobilovým nadšencom. Hlavnou vecou je nezabudnúť na mesačné splátky leasingu a pamätať na to, že na konci zmluvy budete musieť auto buď kúpiť, alebo ho vrátiť.

Druhy lízingu áut

Existujú dve schémy lízingu áut:

Výhody a nevýhody leasingu áut

Lízing auta vám ušetrí veľa starostí. Nemusíte napríklad strácať čas hľadaním predajcu a registráciou auta. A to nie je jediná výhoda.

• Flexibilnejší splátkový kalendár. Spravidla sú nižšie ako splátky úveru.
• Zjednodušený postup pri zhromažďovaní dokumentov a uzatváraní dohody.
• Schopnosť aktualizovať auto každých niekoľko rokov.

• Auto je vo vlastníctve leasingovej spoločnosti. Pri najmenšom probléme s platbami, ako aj finančných ťažkostiach samotného prenajímateľa je možné odstúpiť.
• Užívateľ vozidla si ho nemôže dať do podnájmu.
• Fyzické osoby nemajú daňové zvýhodnenie pri lízingu áut.

Automobilová aritmetika

Pri poznaní mechanizmov pôžičiek na autá a lízingu áut stále zostáva hlavnou otázkou: „Čo je výhodnejšie?

Aby sme na ňu odpovedali, požiadali sme Leasing Trade o porovnanie nákladov na lízing pre fyzické osoby a úver na auto za rovnakých podmienok. Tu je to, čo sa stalo.

„Bola vybraná nehnuteľnosť - auto Toyota Corolla z roku 2014, cena je 690 000 rubľov (sedan; výkon motora - 1,6; 122 k).

Vzali sme štandardné výpočty úveru na auto: výška úveru je 690 000 rubľov, zálohová platba 20% alebo 193 800 rubľov, obdobie 36 mesiacov. Za základ sme si zobrali výpočet úveru na auto od jednej známej banky (nazvime ju X). Úroková sadzba jeho úverového programu so štandardným súborom dokumentov je 15 % ročne. Výpočet bol vykonaný bez zohľadnenia programov finančnej ochrany, OSAGO, CASCO a dodatočných výdavkov.

Kalkulácia lízingu pre fyzické osoby vychádza z ponuky niektorej z lízingových spoločností (nazvime ju Y). Mesačná platba nezahŕňala OSAGO, CASCO, ako aj povinné a súvisiace platby (prepravná daň, prihlásenie vozidla na dopravnú políciu, ročná údržba a pod.).

Náklady na údržbu auta budú v oboch prípadoch približne rovnaké, sú povinné a vypočítavajú sa samostatne.

Poistenie CASCO a OSAGO bolo uzatvorené na základe nasledujúcich parametrov:

• OSAGO: 5 500 rubľov; región - Kazaň; vek vodiča - viac ako 22 rokov; vodičské skúsenosti - viac ako 3 roky; výkon auta - 122 koní Jeden vodič môže jazdiť.
• CASCO: 86 000 rubľov; miesto registrácie vozidla - Kazaň; údaje o jednotlivcovi: muž, 30 rokov, Rodinný stav- ženatý, jedno dieťa; vodičské skúsenosti - viac ako 6 rokov, jazda bez nehôd. Jeden vodič môže jazdiť.

	pôžička na auto	Lízing áut
náklady na auto	690 000 RUB	690 000 RUB
Úroková sadzba	15%
Termín (v mesiacoch)	36	36
Počiatočná platba 20 %	138 000 RUB	138 000 RUB
Typ platby	uniforma	uniforma
Mesačná platba	19 135 RUB	11 790 RUB
Preplatenie úrokov	135 000 rubľov.	nie, keďže auto sa vracia
Celková výška splátok = výška splátok podľa zmluvy (úver / leasing) + akontácia	688 860 + 138 000 = 826 000 rubľov	424 440 + 138 000 = 562 440 rubľov
Kaucia	0	0
CASCO poistenie	86 000 RUB	86 000 RUB
OSAGO	5 500 rubľov.	5 500 rubľov.
Registrácia vozidla na dopravnej polícii	2 000 rubľov.	2 000 rubľov.
Dopravná daň	4 270 rubľov.	4 270 rubľov.
Minimálny príjem na nákup	31 900 rubľov.	31 900 rubľov.
Trhová hodnota auta na konci platieb	539 000 RUB	0
Platba za odkúpenie vopred	neprítomný	441 000 RUB
Náklady na kúpu auta	826 000 RUB	562 440 + 441 000 = 1 033 440 rubľov

»
Ak teda uvažujeme o variante, pri ktorej leasing nepočíta s prevodom auta do vlastníctva klienta, tak mesačná platba podľa lízingovej zmluvy bude nižšia o 7 345 rubľov (teda o 38 %). Náklady na poistenie majetku budú v oboch prípadoch rovnaké a sú povinné.

Ak si však zoberieme situáciu, v ktorej sa auto kupuje za účelom dlhodobej (do 5 rokov) prevádzky a v prípade lízingu fyzickej osoby a následného odkúpenia vlastníctva, potom nepochybne bude úver na auto. cenovo výhodnejší a lacnejší spôsob, ako získať auto. Keďže obstarávacie náklady (okrem poistenia a povinných výdavkov) budú predstavovať 826 000 rubľov za pôžičku na auto oproti 1 033 440 rubľov za lízing automobilu.

Náš odborník zároveň upozorňuje na skutočnosť, že:

• pre masové a obľúbené značky (Kia, Opel, Nissan, Mitsubishi, Chevrolet) a prémiové značky (BMW, Audi, Mercedes-Benz, Porsche a iné) môže byť zľava lízingových spoločností v priemere 10%, čo umožňuje robiť výpočty oveľa nižšie (často dvakrát) ako pri pôžičke na auto.
• pre prémiových klientov vysoký stupeň Výnosový lízing bude výhodná a pohodlná služba, keďže do platby je možné zahrnúť poistenie, odvod dane, údržbu a opravu auta.

Čo si vybrať?

Po novele zákona o lízingu mnohí odborníci predpovedali boom lízingových obchodov s fyzickými osobami. Koniec koncov, zdá sa, že výhody sú zrejmé. Nie sú potrební žiadni ručitelia, menej nervov pri registrácii a hlavne splátky lízingu nie sú pre vás tak zaťažujúce. rodinný rozpočet. Boom sa však nekonal.

Porovnávacia tabuľka leasingu a úverov na auto:

	pôžička na auto	Leasing pre fyzické osoby
Nehnuteľnosť	Nové a ojazdené autá	Výhradne nové autá zahraničnej výroby, okrem čínskych áut
Termín financovania	12-60 mesiacov	12-36 mesiacov
Predplatené výdavky	Banky len zriedka poskytujú pôžičky na autá bez akontácie. Minimálny preddavok od 15%	Akontácia od 0%, ale vedie k zvýšeniu nákladov na mesačné platby. Minimálna platba vopred od 20% do 49%
Balík dokumentov	Štandard: pas, výkaz ziskov a strát 2-NDFL, kópia pracovná kniha. Zvýhodnený balík je cenovo drahší	Štandard: pas, vodičský preukaz (niekedy aj výkaz príjmov 2-NDFL)
Poistenie auta	Povinné ročné poistenie OSAGO, CASCO. Voliteľné: dobrovoľné životné a zdravotné poistenie, programy finančnej ochrany. Do platieb je možné zahrnúť CASCO	Ročné poistenie OSAGO je povinné. Nie je potrebné poistiť CASCO, ale to vedie k zvýšeniu nákladov na mesačnú platbu
Vlastníctvo	Auto je majetkom klienta, ale je založené v banke	Automobil je majetkom lízingovej spoločnosti a klient je na základe zmluvy prevedený do dočasného užívania
Rýchlosť spracovania	Auto si môžete kúpiť na úver v krátkom čase s minimálnym balíkom dokumentov v rámci programov Autoexpress. Úrokové sadzby sa spravidla zvyšujú o 2 %	Auto kúpite v krátkom čase na leasing s minimálnym balíkom dokladov
Limit najazdených kilometrov	Nie je obmedzený	Limit najazdených kilometrov do 25 000 km ročne
Iné obmedzenia	–	Odchod auta do zahraničia len s oficiálnym povolením leasingovej spoločnosti
Doplnkové služby a servis	–	Lízingová zmluva môže obsahovať kompletné poistenie, ročné technické prehliadky, sezónne prezutie a uskladnenie pneumatík, účtovné prvky, úhradu prepravnej dane a pod. To všetko prispieva k vyšším mesačným splátkam.
Predčasné čiastočné alebo úplné splatenie	Vo verných bankách väčšinou nie je limit na sumu a podmienky	Prísne nie skôr ako 6 mesiacov
Výkupná hodnota	Neprítomný	Upravené na základe stavu vozidla je možné vypočítať vopred vo fáze uzatvárania zmluvy
Zabavenie majetku	Súdnou cestou v prípade omeškania podľa zmluvy	Majiteľom nehnuteľnosti je podľa dohody leasingová spoločnosť, v prípade nesplnenia záväzkov zo zmluvy, zaistenie bez rozhodnutia súdu.

»
Podľa odborníkov hlavný dôvod nedostatok dopytu po lízingu pre fyzické osoby v Rusku - v daňovom systéme.

V USA, kde je lízing áut veľmi populárny, existuje takzvané „účtovné výkazníctvo domácností“. To znamená, že s rozpočtom jednotlivca sa zaobchádza rovnako ako s rozpočtom podniku. V tomto smere získava občan lízingom auta rovnaké daňové výhody ako podnikateľ. V Rusku je možné DPH len vrátiť právnických osôb. Pre nich je lízing skutočne výhodný, keďže umožňuje minimalizovať dane. Pri fyzických osobách DPH započítava lízingová spoločnosť do mesačných platieb.

Okrem toho existuje výrazný rozdiel v psychológii domácich a západných motoristov. "Auto nie je moje - len niečo odnesú a moje peniaze plakali." Takáto úvaha zarazí mnohých, ktorí sa pozerajú na lízing áut. Lízingová spoločnosť totiž v prípade problémov ani nemusí ísť na súd s nárokom na auto. Pri splácaní úveru to človek vníma ako vklad do svojho majetku.

Pri výbere medzi úverom na auto a leasingom na auto je teda dôležité dobre porozumieť svojim potrebám. Ak potrebujete auto vo vysokom stave a chcete svoje auto pravidelne aktualizovať, s najväčšou pravdepodobnosťou vám bude vyhovovať finančný leasing bez odkúpenia. Ak chcete spoľahlivého „železného priateľa“ na mnoho rokov, potom bude pôžička výhodnejšia.

Povedzte o tomto článku svojim priateľom a vyjadrite svoj názor v komentároch. Čo je podľa vás výhodnejšie: úver na auto alebo leasing na auto?

V článku zvážime, ako zariadiť prenájom pre jednotlivého podnikateľa. Zistíme, za akých podmienok môžu začínajúci podnikatelia získať auto a ako si vziať auto bez akontácie. Zostavili sme zoznam dokumentov na uplatnenie a analyzovali sme výhody leasingu pre jednotlivých podnikateľov.

TOP 10 spoločností lízing na IP

MKB leasing

od 15% zálohy

• Lízing osobných, nákladných a osobných automobilov;
• Leasing špeciálnych strojov a zariadení;
• Lízing koľajových vozidiel;
• Prenájom leteckých, riečnych a námorných plavidiel;
• Lízing nehnuteľností;
• Spätný prenájom.

Podmienky lízingu pri samostatnom vlastníctve

Nie každý individuálny podnikateľ, najmä keď bol jeho podnik otvorený nedávno, môže minúť veľkú sumu na nákup úžitkových vozidiel. Dlhé roky sa za hlavnú možnosť riešenia takýchto problémov považovali iba pôžičky. Ale v V poslednej dobe v Ruskej federácii sa vyvíja nový finančný nástroj na nákup zariadení - leasingové programy.

Pre individuálnych podnikateľov: toto je možnosť bezproblémového nákupu auta na komerčné účely. Leasing je skutočnú pomoc malé podniky, keďže služba je poskytovaná za výhodnejších podmienok ako pôžička na auto. Dlžník získava určité daňové výhody a množstvo ďalších výhod.

Výška lízingovej zmluvy môže byť od 100 tisíc do 15 miliónov rubľov a úrokové sadzby - od 15 do 20%. Doba trvania transakcie sa pohybuje od 1 do 7 rokov a výška akontácie sa pohybuje od 10 do 50 %. V niektorých prípadoch podmienky na získanie auta nevyžadujú počiatočnú platbu.

Poistenie vozidla je ale povinné pri každej lízingovej transakcii. Dodatočné zabezpečenie úveru sa spravidla nevyžaduje, keďže samotné auto slúži ako záruka.

Lízing áut pre živnostníka

Podnikatelia si môžu vziať na použitie takmer akékoľvek auto: nákladné auto, osobné auto, špeciálne vybavenie atď. Schéma dohody je pomerne jednoduchá: individuálny podnikateľ uzavrie zmluvu s lízingovou spoločnosťou o kúpe vybraného zariadenia, napr. Spoločnosť zaplatí svoje celkové náklady, zaúčtuje ich do súvahy a potom ich prevedie klientovi na použitie v podnikaní. Individuálny podnikateľ postupne uhrádza cenu nehnuteľnosti prenajímateľovi.

Spätný lízing sa využíva aj vtedy, keď predávajúci automobilu je zároveň aj nájomcom. Na základe tejto formy dohody vlastníkom nehnuteľnosti v skutočnosti zostáva samotný majetok a peniaze, ktoré môže použiť podľa vlastného uváženia. Táto služba nezahŕňa zhromažďovanie veľkého balíka dokumentov. A proces registrácie transakcie trvá 2 - 3 dni.

Ako si môže individuálny podnikateľ kúpiť auto na lízing?

Ak chcete uzavrieť lízing pre jednotlivého podnikateľa, musíte vykonať nasledujúce kroky:

• Vyberte si vozidlo a vyberte predajcu.
• Vyberte si leasingovú spoločnosť.
• Prejdite na webovú stránku organizácie a vyplňte online žiadosť o lízing. V dotazníku uveďte meno jednotlivého podnikateľa, adresu registrácie, kontaktné údaje, predmet leasingu, jeho cenu, výšku akontácie.

• Pošlite žiadosť na spracovanie a počkajte na spätnú väzbu od manažéra, ktorá objasní niektoré problémy.
• Zostavte balík požadované dokumenty a navštívte kanceláriu organizácie.
• Počkajte na konečné rozhodnutie o žiadosti, dohodnite si všetky podmienky a v prípade schválenia transakcie podpíšte zmluvu.
• Zadajte výšku zálohovej platby.

Pri týchto úkonoch lízingová spoločnosť uhradí plnú cenu vozidla. Auto môžete získať po vybavení potrebných dokumentov.

Obchodné požiadavky

Pre podnikateľov kladú lízingové spoločnosti niekoľko podmienok:

• Vek - od 21 rokov.
• Od dátumu registrácie IP uplynulo najmenej 6 mesiacov (vo väčšine prípadov - najmenej rok).
• Stabilný príjem.
• Dostupnosť kompletného balíka dokumentov v rámci komerčných aktivít.

Leasing pre individuálnych podnikateľov s nulovým zostatkom nie je možný. Nájomca musí vykonávať zlomovú činnosť po dobu najmenej 3 mesiacov.

Dokumenty žiadosti

Na dokončenie transakcie musíte poskytnúť:

• Pas Ruskej federácie.
• osvedčenie o registrácii IP.
• Osvedčenie o daňovej registrácii.
• Účtovné a daňové výkazníctvo za posledných 6 mesiacov.
• Bankové výpisy, zostatky na účtoch.
• Zmluvy o poskytovaní služieb.

Leasing pre individuálnych podnikateľov na UTII

Pri využívaní UTII je leasing výborným nástrojom na optimalizáciu odvodov daní a vo väčšine prípadov je oveľa výhodnejší ako pôžička na auto. Lízingové splátky sa alokujú ako výdavky v pomere k typom činností.

Ale znížiť základ dane podnikateľ si musí otvoriť ďalšie podúčty, ktoré budú odrážať transakcie v rôznych oblastiach obchodnej činnosti.

Bez ohľadu na systém zdaňovania, ktorý jednotlivý podnikateľ používa, je lízingová zmluva, ktorá sa má uzavrieť, overená notárom, čo znamená dodatočné náklady vo výške 1 % z čiastky transakcie.

Výhody leasingu pre individuálnych podnikateľov

Kúpa vozidla na leasing pre začínajúcich podnikateľov má tieto výhody:

• Rýchly príjem auta, ktorý je nevyhnutný pre komerčnú činnosť.
• Možnosť samostatného výberu predajcu zariadení.
• Žiadne ďalšie zabezpečenie úveru.
• Menej prísne podmienky pre IP obrat ako v banke.
• Nemusíte poskytovať podnikateľský plán.
• Výhodné podmienky spolupráce.
• daňové stimuly.
• Žiadne ďalšie poplatky.
• Možnosť predčasného splatenia dlhu.

Úskalia leasingu

Sú v povinné poistenie auto a notársky overenie zmluvy. To všetko so sebou prináša dodatočné náklady. Lízing je druh úveru, takže kúpa vozidla týmto spôsobom sama o sebe ponúka preplatok, aj keď je menší ako pri bežnom úvere.

Pred podpisom zmluvy si pozorne prečítajte obchodné podmienky.

Mnohé firmy predpisujú v dohode aj maximálny počet najazdených kilometrov vozidiel za rok, čo neumožňuje používanie auta na určité druhy komerčných činností. Klient bude musieť počítať s tým, že auto je po celú dobu trvania zmluvy majetkom lízingovej spoločnosti.

Lízing je kombináciou klasického úveru a leasingu, za podmienok ktorého môžete získať vozidlá (TC), stroje alebo zariadenia s dlhodobými splátkami. V tomto článku si povieme niečo o vlastnostiach leasingu pre individuálnych podnikateľov.

Keď prevezmete zariadenie na lízing, nestanete sa jeho úplným vlastníkom, ale zároveň môžete nakladať s prevzatým majetkom na základe zmluvy, ktorá špecifikuje obmedzujúce opatrenia vo vzťahu k predmetu nájmu. Všetky vlastnícke práva k predmetu nájmu vlastní obchodná organizácia ktorá s vami uzavrela zmluvu o financovaní.

V súčasnosti môže individuálny podnikateľ (IP) požiadať o uzavretie zmluvy jednu z nasledujúcich obchodných organizácií:

• spoločnosti poskytujúcej leasingové služby;

  priamym výrobcom vybraného zariadenia, vozidla alebo vybavenia.

Vlastnosti lízingu pre individuálnych podnikateľov

Hlavnou črtou lízingu pre individuálnych podnikateľov je, že podnikateľ si môže sám vybrať predmet a jeho dodávateľa.

Proces získania predmetu na lízing je nasledovný: lízingová spoločnosť uhradí hlavnú časť ceny nehnuteľnosti (auto, vybavenie, stroj) a zvyšok nákladov zaplatí príjemca. Zároveň prenajímateľ (spoločnosť) prevedie nadobudnutý majetok (predmet) nájomcovi (IP) na finančný prenájom. Počas doby nájmu IP platí určené platby a po skončení zmluvy prechádza nehnuteľnosť do jej priameho vlastníctva. Existujú dlhodobé aj krátkodobé programy.

Hlavným rozdielom medzi lízingom a klasickým úverom je, že pri pôžičke dostane klient peniaze na kúpu predmetu a pri lízingu ihneď samotný predmet.

Druhy leasingu

Existujú tri hlavné typy lízingu:

1. Finančné. Najčastejším príkladom je lízing áut pre individuálnych podnikateľov. V tomto prípade existuje tripartitná schéma, v ktorej prenajímateľ kúpi auto od predajcu automobilov a poskytne ho na používanie individuálnemu podnikateľovi (nájomcovi).
2. Operatívne. Od finančného sa líši tým, že po dokončení zmluvy predmet (napríklad auto) nájomca vráti a neprechádza do jeho vlastníctva. Operatívny leasing je obdobou leasingu a uzatvára sa na dobu 3 až 6 mesiacov.
3. Vratné. Tento typ lízingu sa využíva vtedy, keď je potrebné znížiť daňové zaťaženie. Schéma spätného typu lízingu je pomerne jednoduchá - majiteľ nehnuteľnosti (IP) ju predá lízingovej spoločnosti a následne si ju vráti na základe lízingu ( finančný pohľad). V dôsledku takýchto akcií má organizácia v rukách voľný pracovný kapitál.

Lízing predmetov

Vo väčšine prípadov sú autá alebo zariadenia nakupované na lízing pre fyzického podnikateľa, ale predmetom sa môžu stať aj rôzne špecializované zariadenia používané na vykonávanie jeho podnikateľskej činnosti.

Lízing áut

Leasing auta pre individuálnych podnikateľov je kúpa auta na splátky s možnosťou následného odkúpenia za zostatkovú cenu. Dôležitou podmienkou je, aby predmet leasingu zostal až do úplného odkúpenia majetkom prenajímateľa. Lízing auta si zvyčajne berú tí, ktorí sa nechcú „zapliesť“ do požičiavania, boli odmietnutí bankou alebo chcú jednoducho ušetriť. Lízing auta má oproti klasickým pôžičkám niekoľko výhod:

• úroková sadzba je oveľa nižšia;
• údržbu a poistné už zahrnuté v splátkovom kalendári a tieto záležitosti rieši vlastník, nie nájomca;
• žiadna povinnosť kúpiť auto. Auto môžete prevádzkovať niekoľko rokov a potom ho s prenajímateľom vymeniť za novší model.

Vybavenie na leasing

Toto spoľahlivým spôsobomúspora pracovného kapitálu, pretože nie je potrebné okamžite platiť celé náklady na vybavenie. lízingová transakcia je realizovaná veľmi jednoducho, pretože nevyžaduje zábezpeku a ručiteľov. Lízing pre fyzického podnikateľa na nákup zariadenia však bude skutočne výhodný iba v prípade nákupu majetku s dlhou dobou odpisovania.

Špeciálne vybavenie na leasing

Podmienky obstarania špeciálnej techniky sa nelíšia od obstarania iných vozidiel a majetku. Najčastejšie sa na leasing nakupujú autožeriavy, nakladače, buldozéry, traktory, manipulátory a iná účelová technika.

Podmienky prijatia

Aké sú podmienky na získanie lízingu pre individuálnych podnikateľov? Pri zostavovaní lízingovej zmluvy je potrebné pripraviť rovnaké dokumenty, aké sa bežne vyžadujú pri úvere. Základné podmienky predložené potenciálnym príjemcom lízingu:

1. Minimálna prax v podnikaní je 1 rok.
2. Podnikateľ musí mať minimálne 21 rokov.
3. Dostupnosť finančných prostriedkov na zaplatenie počiatočného poplatku (10 - 35% z celkovej sumy).

Lízing pre jednotlivého podnikateľa môžete vybaviť bez akontácie, ale na to by ste mali mať dodatočné dokumenty, napríklad certifikáty potvrdzujúce úspešnosť podnikania. Predmet lízingu musí mať dobrú likviditu a okrem toho môže byť požadované dodatočné vecné bremeno alebo záruka.

Pomocou outsourcingovej služby sa môžete úplne zbaviť papiera a rutinnej práce Vyskúšajte si to zadarmo - prvý mesiac zadarmo

Leasing na rôzne formy DV

Lízing v rôznych systémov zdaňovanie sa bude posudzovať inak. Ak individuálny podnikateľ pracuje v „zjednodušenom“ (zjednodušenom daňovom režime), potom si môže základ dane znížiť o výšku mesačných splátok prenájmu. Ak je individuálny podnikateľ v zjednodušenom daňovom systéme s príjmom 6%, tak lízingové splátky nemajú žiadny vplyv na výšku zdanenia.

Ak je lízing vystavený pre individuálnych podnikateľov na lízing UTII a IP USN súčasne, potom bude potrebné viesť samostatnú evidenciu pre tieto režimy. V súlade s tým budú musieť byť aj lízingové splátky rozdelené podľa druhu obchodnej činnosti duševného vlastníctva. Ak nie je možné priradiť splátky lízingu k určitému druhu činnosti, potom sa pomerne rozdelia podľa príjmu prijatého za štvrťrok na UTII a STS.

Lízing pre fyzických osôb bez DPH (v zjednodušenom alebo osobitnom režime zdaňovania) je najvýnosnejší vďaka liberálnemu prístupu lízingových spoločností k spracovaniu transakcií s individuálnymi podnikateľmi, ako aj kvôli rýchlosti vykonania potrebných právnych úkonov.

Leasing pre individuálnych podnikateľov: výhody a nevýhody

klady	Mínusy
Lízing je jednoduchší ako čerpanie úveru – nie sú potrební žiadni ručitelia ani kolaterál a požiadavky na solventnosť nie sú príliš prísne.	Počiatočná platba sa môže pohybovať v rozmedzí 10-35% zmluvnej sumy.
Neexistujú žiadne prísne obmedzenia týkajúce sa lehoty na odkúpenie majetku (predmetu). Na začiatku finančné problémy podnikateľ môže zmeniť splátkový kalendár podľa zmluvy.	Predmet leasingu je poistený na náklady príjemcu, s čím sú spojené dodatočné náklady.
Zníženie daňového zaťaženia. Je to spôsobené tým, že platby na základe zmlúv sú bežnými výdavkami, ktoré sú plne zohľadnené v nákladoch na produkty alebo služby.	Vyžaduje sa notárske overenie lízingu, a to je ďalšie 1% zo sumy zmluvy na úhradu štátnej povinnosti.
Rozdelenie DPH za nadobudnutý predmet za obdobie platieb naň.